金鹰优选：2008年半年度报告
时间：2008-08-26 源自：证券时报
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
金鹰成份股优选证券投资基金
2008 年半年度报告
基金管理人:金鹰基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期: 2008 年 8 月 26 日
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
重 要 提 示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半
年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。
本基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同的规定,于2008年8 月
20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告期为2008年1月1日起至2008年6月30日止,本报告财务资料未经审
计。
2
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
目 录
第一章、基金简介………………………………………………………………第4 页
第二章、主要财务指标和基金净值表现………………………………………第6 页
第三章、管理人报告……………………………………………………………第7 页
第一节:基金管理人及基金经理情况
第二节:报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
第三节:报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
第四节:对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
第四章、托管人报告……………………………………………………………第9 页
第五章、财务会计报告…………………………………………………………第10页
第一节:基金财务报表
第二节:年度财务报表附注
第六章、投资组合报告…………………………………………………………第20页
第七章、基金份额持有人情况…………………………………………………第23页
第八章、开放式基金份额变动情况……………………………………………第24页
第九章、重大事件揭示…………………………………………………………第24页
第十章、备查文件………………………………………………………………第26页
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
第一章 基金简介
一、基金基本资料
1、基金名称:金鹰成份股优选证券投资基金
2、基金简称:金鹰优选
3、基金交易代码:210001
4、基金运作方式:契约型开放式
5、基金合同生效日:2003年6月16日
6、报告期末基金份额总额:2,822,246,461.09 份
7、基金合同存续期:无
8、基金份额上市的证券交易所:无
9、上市日期:无
二、基金产品说明
1、投资目标:通过资产配置和对投资组合的动态调整,在控制投资组合风险
的前提下,实现基金的中长期资本增值和获取适当、稳定的现金收益。
2、投资策略:
1)、决策依据
本基金的投资决策依据包括:
(1)宏观经济形势及前景、有关政策趋向;
(2)行业发展现状及前景;
(3)上市公司基本面及发展前景;
(4)证券市场走势及预期;
(5)股票、债券等类别资产的预期收益率及风险水平。
2)、决策程序
(1)本基金管理人的研究部门基于对宏观经济、政策及证券市场的现状和
发展趋势的深入分析研究,和对各类别资产收益率和风险水平的合理预期,向投资
决策委员会提交投资建议,投资建议包括总体资产配置建议、类别资产配置建议、
个股或券种投资建议等。
(2)投资决策委员会根据本基金的投资目标,结合对本基金投资相关因素
的全局考虑,确定本基金的投资策略,制定总体资产配置计划;
(3)本基金投资管理部门根据投资决策委员会制定的基金的总体资产配置
计划,考虑研究部门的相关建议,拟定投资计划,报投资决策委员会批准;
(4)本基金经理根据投资决策委员会批准的投资计划,考虑研究部门的相
关建议,制定具体投资方案。
(5)权证投资策略及决策程序如下:
在不改变基金合同规定的基金风险收益特征和投资比例限制下配置权证投
资。本基金管理人将主要通过对权证标的证券的基本面研究,并结合权证定价模型对
权证估值的基础上,采取积极主动投资。具体投资策略:以方向性买入持有策略和
套期保值策略为主。
第一步:研究部完成详细的权证价值分析报告,并提交投资部讨论;
第二步:投资部根据研究报告,结合相关法律法规和基金合同,在充分讨论和论证
的基础上形成权证投资计划,并提交投资决策委员会审议;
第三步:投资决策委员会结合风险评估小组意见形成投资决议,并授权基金经理实
施;
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
第四步:基金经理按照投资决策委员会的决议执行。
3)、组合原则
(1)本基金的股票投资占基金投资组合的比例不超过80%,其中投资于成
份股的比例不低于本基金股票投资总额的70%;
(2)本基金的债券投资占基金投资组合的比例不低于20%。
(3)权证投资比例限制:
a 、 任一基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资
产净值的千分之五;
b、任一基金持有的全部权证,其市值总和不得超过基金资产净值的百分之三;
c 、任一基金采用方向性买入持有的单一权证,其市值总和不得超过基金资产
净值的百分之二;
d、基金管理人所管理的全部基金持有同一权证,不得超过该权证的百分之十;
e 、因证券市场波动、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等本基金管理
人之外的因素致使任一基金权证投资不符合以上第二条、第四条及基金合同或基金
权证投资方案约定比例限制的,本基金管理人将在十个交易日之内调整完毕;
3、业绩比较基准:
本基金的业绩比较基准为75%的成份股加权指数的收益率加上 25%的中信国
债指数的收益率。
成份股加权指数为上证180 指数和深证100 指数按其各自成份股流通市值加
权平均值。
4、风险收益特征
本基金为风险水平中等偏下、收益水平适中的证券投资基金,基金的收益
目标设为α值大于零,风险目标为β值的目标区间为[0.75,1.1]。
三、基金管理人
1、法定名称:金鹰基金管理有限公司
2、注册地址:广东省珠海市吉大九洲大道东段商业银行大厦 7 楼
3、办公地址:广州市沿江中路 298 号江湾商业中心22楼
4、邮政编码:510100
5、法定代表人:谭思马
6、信息披露负责人:苏文锋
7、联系电话:020-83282855
8、传真:020-83282856
9、电子邮箱:investor@gefund.com.cn
四、基金托管人
1、法定名称:中国银行股份有限公司
2、注册地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号
3、办公地址:北京市西城区复兴门内大街 1 号
4、邮政编码:100818
5、法定代表人:肖钢
6、信息披露负责人:宁敏
7、联系电话:010-66594977
8、传真:010-66594942
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
9、电子邮箱:tgxxpl@bank-of-china.com
五、信息披露
1、信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2、登载半年度报正文的管理人互联网网址:http://www.gefund.com.cn
3、基金半年度报告置备地点:广州市沿江中路 298 号江湾商业中心22楼
六、其他有关资料
1、基金注册登记机构
法定名称:金鹰基金管理有限公司
办公地址:广州市沿江中路298 号江湾商业中心22楼
邮政编码:510100
法定代表人:谭思马
联系电话:020-83282872
传真:020-83282879
第二章 主要财务指标和基金净值表现
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
一、 主要财务指标
金额单位:人民币元
序号 项目 2008年1 月1 日至2008年6 月3 0 日
1 本期利润 -1,069,979,183.91
2 其中:本期公允价值变动损益 -661,518,229.43
3
本期利润扣减本期公允价值变动损
益后的净额
-408,460,954.48
4 加权平均份额本期利润 -0.3770
5 期末可供分配利润 30,916,709.65
6 期末可供分配份额利润 0.011
7 期末基金资产净值 1,879,915,932.80
8 期末基金份额净值 0.6661
9 加权平均净值利润率 -43.2012%
10 本期份额净值增长率 -35.11%
11 份额累计净值增长率 134.65%
二、基金净值表现
1、本基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表:
阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①-③ ②-④
过去一个月 -18.86% 2.42% -17.35% 2.55% -1.51% -0.13%
过去三个月 -18.06% 2.51% -19.65% 2.48% 1.59% 0.03%
过去六个月 -35.11% 2.32% -37.13% 2.32% 2.02% 0.00%
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①-③ ②-④
过去一年 -10.98% 2.01% -17.41% 1.98% 6.43% 0.03%
过去三年 172.56% 1.60% 153.63% 1.55% 18.93% 0.05%
自基金合同
生效起至今 134.65% 1.38% 98.20% 1.35% 36.45% 0.03%
2、本基金合同生效以来基金份额净值变动情况,及与同期业绩比较基准的变动比较:
金鹰优选基金累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2003年6月16日至2008年6月30日
金鹰优选与净值基准比较
-80.00%
-40.00%
0.00%
40.00%
80.00%
120.00%
160.00%
200.00%
240.00%
280.00%
320.00%
2003- 6-1 6
2003- 8-1 9
2003- 10- 29
200 4 - 1-2
2004- 3-1 8
2004- 5-2 8
200 4 - 8-2
2004- 10- 12
2004- 12- 15
200 5 - 3-1
2005- 5-1 1
2005- 7-1 4
2005- 9-1 6
2005- 11- 28
2006- 2-1 0
2006- 4-1 7
2006- 6-2 7
2006- 8-3 0
2006- 11- 9
2007- 1-1 5
2007- 3-2 7
200 7 - 6-6
200 7 - 8-9
2007- 10- 18
2007- 12- 21
200 8 - 3-3
200 8 - 5-9
金鹰优选 净值基准
注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起三个月内为建仓期,截止报告日本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十三条(二)投资范围、(三)投资策略(3)组合原则中规定的各
项比例,即本基金投资于股票、债券的比例不得低于基金资产总值的80%,投资于国家债券的比
例不得低于基金资产净值的20%。
三、本基金自基金合同生效以来每年的基金收益分配情况
1、分红情况
单位:元
年度 每10 份基金份额分红数 备注
自2003年6月16 日(基金合同生
效日)起至2003年12 月31 日
0.100 -
2004年 0.800 -
2005年 - -
2006年 - -
2007年 10.30 -
2008年 0.800
合计 12.00 -
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
2、拆分情况
年度 拆分比例 备注
2007年 1:1.526370334 -
第三章 基金管理人报告
第一节:基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准,于2002年12
月25日成立,是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一。公司注
册资本1亿元人民币,股东包括广州证券有限责任公司、四川南方希望实业有限公司、
广州药业股份有限公司、广东美的电器股份有限公司,分别持有40%、20%、20%
和20%的股份。
公司设立了投资决策委员会和风险控制委员会等专业委员会。投资决策委员会
负责指导基金资产的运作、确定基本的投资策略和投资组合的原则。风险控制委员
会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险,并提出防范措施。
公司目前下设六个部门,分别是:投资研究部、监察稽核部、发展规划部、市
场拓展部、运作保障部、综合管理部。投资研究部负责根据投资决策委员会制定的
原则进行基金投资;行业、上市公司研究和投资策略研究。监察稽核部负责对公司
及其员工遵守国家相关法律、法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查。市
场拓展部负责市场推广、基金销售、客户服务、销售渠道管理等业务。运作保障部
负责公司信息系统的日常运行与维护, 跟踪研究新技术, 进行相应的技术系统规划与
开发、基金会计核算、估值、开放式基金注册、登记和清算等业务。综合管理部负
责公司企业文化建设、文字档案、公司财务、后勤服务、人力资源管理、薪酬制度、
人员培训、人事档案等综合事务管理。
公司目前共管理金鹰成份股优选证券投资基金和金鹰中小盘精选证券投资基金
二只开放式基金。
二、基金经理小组成员简介
龙苏云先生,经济学学士,证券从业经历十五年。曾任经济晚报社记者,南方
诚信证券评估有限公司总经理助理兼投资银行部经理,南方证券广州分公司营业部
经理,广东强世投资管理有限公司资产管理部经理,深圳兰光集团投资部总经理,
深圳和勤投资管理有限公司副总经理等职,2005年6 月加入金鹰基金管理有限公司,
担任投资副总监、总监、总经理助理兼投资、研究总监等职。2008年2 月19日起
担任金鹰成份股优选证券投资基金基金经理。
李鹏先生,大学本科,证券投资从业经历9 年。曾任广州证券有限责任公司机
构管理部证券分析师,投资自营部投资经理,投资管理总部经理,从事证券研究及
投资管理工作。2005年加入金鹰基金管理有限公司,先后担任行业研究员和金鹰成
份股优选证券投资基金经理助理,从事行业研究和投资管理工作。自2006年9 月
28日起,担任金鹰成份股优选证券投资基金基金经理。
此外,金鹰成份股优选证券投资基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员
和基金经理助理,协助基金经理从事金鹰成份股优选证券投资基金的投资管理工作。
第二节:报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其各项实施准则、
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
《金鹰成份股优选证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,坚持“一流人才、一流管理、一流效
益”的经营理念,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告
期内,本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合有关法规及基
金合同规定的要求;基金的投资范围、投资比例及投资组合也均符合有关法规及基
金合同的规定;交易行为合法合规,未出现异常交易、操纵市场的现象;未发生内
幕交易的情况;相关的信息披露真实、完整、准确、及时;基金各种账户类、申购
赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定的程序、规则进行,未出现重大违
法违规或违反基金合同的行为,无损害基金持有人利益的行为。
第三节:报告期内基金管理人关于公平交易制度执行情况的说明
2008年上半年,我公司旗下金鹰成份股优选证券投资基金的收益率-35.11%,
金鹰中小盘精选证券投资基金净值增长率为-2 6.69% ,两只基金上半年收益率相差
8.42个百分点。
从股票和债券收益率来看,上半年金鹰优选基金股票收益率为-35.07%,债券
收益率为0.041%;金鹰中小盘基金股票收益率为 -26.73%,债券收益率为 0.038
%。两只基金中,债券收益率相差0.003 个 百分点,股票收益率相差8.34个百分
点。
由于今年上半年A 股市场出现深幅调整,上证指数跌幅为-48%,受此影响公司
旗下基金的净值增长率均为负数,但仍取得超越业绩比较基准和上证指数涨幅的良
好业绩。两只基金2 季度净值增长率相差5.28个百分点是与两只基金的投资风格和
上半年A 股市场运行特点分不开的。上半年在A 股市场出现深幅调整的同时,小盘
股股票表现较为抗跌,跑赢大盘,而权重股和大盘股的市场变现则相当落后于大盘。
我公司旗下金鹰优选基金主要投资于上证180 和深圳100 成份股,投资风格以大盘
股为主,而金鹰中小盘精选基金主要投资于具有较高成长性和良好基本面的、流通
市值在市场平均水平之下的股票,投资风格以中小盘股为主,因此出现两只基金净
值增长率相差8.42个百分点,股票收益率相差8.34个百分点的情况。
通过对上半年我公司旗下的两只基金在1日内、5日内和10日内发生的同向交易
和价差进行分析,不存在违反公平交易的行为。两只基金的对于相同的股票投资标
的进行的交易,在交易价格上不存在明显的价格差异,交易价差完全是随市场波动
随机发生的,不存在利益输送行为。
第四节:报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
(1)行情回顾及运作分析
报告期内,美国经济衰退由预期变为现实,次贷危机继续扩散,我国经济增长
高位减速,通胀水平大幅攀升后高位运行,雪灾、汶川地震叠加冲击等因素对宏观
基本面造成不利影响。同时,A 股市场的供求关系继续恶化,流动性收紧,巨额再
融资事件及大小非解禁改变投资者预期,市场估值中枢继续下移。受宏观基本面与
市场因素的影响,A 股市场出现了长时间下跌调整后的大幅震荡走势,上证指数上
半年累计下跌(以上证综指计算)48.00%,市场的大幅震荡下跌对基金管理人和持
有人形成了巨大的压力和挑战。
回顾上半年,在市场震荡下跌过程中,由于缺乏系统性的投资机会,加大了投
资的操作难度。针对上半年的行情特点,本基金采取偏防御的投资策略,自下而上
选取投资品种,密切关注行情变化。
截至2008年6 月30日,本基金份额净值为0.6661 元,累计份额净值为 2.2588
元,本报告期份额净值增长率为-35.11%,(期间于 2008年1 月10日实施分红,每
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
基金单位派发红利0.08 元),同期业绩比较基准增长率为-37.13% 。
第五节: 市场展望和投资策略
展望下半年,A 股市场在大幅下跌释放风险后,由于累计跌幅过大,上市公司
股价逐步回归到投资价值区域,使得越来越多的上市公司股价将具有长期投资价值。
在投资者看来,下半年宏观基本面有可能仍具有许多不确定性,就内部环境而言CPI
可能逐级回落,但原油价格高企使输入性通胀加剧,有可能抵消部分“翘尾”因素
而明确预期的CPI 下降。尽管如此,我们认为中国宏观经济在GDP 连续高速增长后
适度回落属于正常现象,长远看有利于证券市场健康发展。
下半年本基金的投资策略将延续自下而上寻找投资品种的投资主线,在“纠错
行情”中把握阶段性投资机会与战略性投资机会。在具体的投资品种选择上,本基
金将继续坚持高成长性、高独立性、高竞争壁垒、高安全边际的选股原则,重点关
注未来收益趋势持续向上公司,高景气行业中的龙头公司,具有自主创新和竞争壁
垒的公司,内需型、弱周期行业的公司,以及具有明确资产注入预期的央企。具体
而言,本基金倾向于在TMT、商业、化工医药、农业、金属、金融等行业中寻找具
有战略价值的上市公司,在超跌蓝筹股中寻找交易型投资品种。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
第四章 基金托管人报告
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对金鹰成份股优
选证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有
人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地
复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容
真实、准确和完整。( 注: 财务会计报告中的“风险管理”部分未在托管人复核范围内。)
第五章 财务会计报告
第一节:基金财务报表
1、资产负债表
金鹰成份股优选证券投资基金
资产负债表
2008年6月30日
金额单位:人民币元
资产 附注 2008-06-30 2007-12-31
银行存款 1 17,901,684.22 138,683,317.20
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
结算备付金 6,160,612.05 3,234,784.21
存出保证金 1,914,833.18 1,608,961.18
交易性金融资产 2 1,855,909,847.61 1,983,820,745.28
其中:股票投资 1,366,487,273.11 1,534,642,325.38
债券投资 489,422,574.50 449,178,419.90
资产支持证券投资
衍生金融资产 3 2 , 3 8 6 , 3 3 9 . 2 0
买入返售金融资产
应收证券清算款 5,924,824.65 42,798,309.63
应收利息 4 8,966,189.33 7,759,830.66
应收股利 1 , 3 0 2 , 2 1 4 . 1 7
应收申购款 868,806.83 43,108,604.54
其他资产 0.00 0.00
资产总计 1,901,335,351.24 2,221,014,552.70
负债
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款 13,018,821.60
应付赎回款 1,324,662.89 10,430,580.06
应付管理人报酬 5 2,576,435.17 24,50,910.15
应付托管费 6 429,405.85 408,485.06
应付销售服务费
应付交易费用 7 1,944,697.7 2,185,794.65
应付税费
应付利息
应付利润
其他负债 8 2,125,395.23 2,476,069.83
负债合计 21,419,418.44 17,951,839.75
持有人权益
实收基金 9 1,848,999,223.15 1,307,360,328.55
未分配利润 30,916,709.65 895,702,384.40
所有者权益合计 1,879,915,932.80 2,203,062,712.95
负债及持有人权益总计 1,901,335,351.24 2,221,014,552.70
基金份额净值 0.6661 1.1040
基金份额总额 2,822,246,461.09 1,995,517,599.40
所附附注为本会计报表的组成部分
二、利润表
金鹰成份股优选证券投资基金
利润表
11
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
自2008年1 月1 日至2008年6 月30日止
金额单位:人民币元
2008年1 月1 日
至2008年6 月30 间 日期
2007年1 月1 日
至2007年6 月30 间 日期
附注
收入: -1,030,547,050.88 378,142,124.98
1、利息收入 9,171,434.67 3,770,012.98
其中:存款利息收入 488,535.96 1,194,876.84
债券利息收入 8,682,898.71 2,575,136.14
资产支持证券利息收入
买入返售金融资产收入
2、投资收益(损失以"-"填列) -378,860,111.41 353,155,321.91
其中:股票投资收益 10 -386,925,529.45 343,729,474.99
债券投资收益 11 -2,300,876.46 82,637.31
资产支持证券投资收益
基金投资收益
权证投资收益 12 910,498.68
衍生工具收益
股利收益 9,455,795.82 9,343,209.61
3、公允价值变动损益(损失以"-"填列)13 -661,518,229.43 19,381,702.25
4、其他收入(损失以"-"填列) 14 659,855.29 1,835,087.84
费用: 39,432,133.03 27,509,357.94
1、管理人报酬 18,566,434.61 7,595,851.24
2、托管费 3,094,405.76 1,265,975.19
3、销售服务费
4、交易费用 15 17,560,661.19 18,465,806.36
5、利息支出
其中:卖出回购金融资产支出
6、其他费用 16 210,631.47 181,725.15
利润总额 -1,069,979,183.91 350,632,767.04
所附附注为本会计报表的组成部分
三、基金净值变动表
金鹰成份股优选证券投资基金
基金净值变动表
自2008年1 月1 日至2008年6 月30日止 金额单位:人民币元
项 目 2008年1 月1 日至2008年6 月30 间 日期 2007年1 月1 日至2007年6 月30 间 日期
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
12
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
一、期初
所有者
权益(基
金净值)
1,307,360,328.55 895,702,384.40 2,203,062,712.95 45,677,086.40 19,596,009.88 65,273,096.28
二、本期
经营活
动产生
的基金
净值变
动数(本
期净利
润)
-1,069,979,183.91 -1,069,979,183.91 350,632,767.04 350,632,767.04
三、本期
基金份
额交易
产生的
基金净
值变动
数(减少
以"-"号
填列)
541,638,894.60
373,252,059.94 914,890,954.54 1526,116,257.23 133,282,775.13 1659,399,032.36
其中:1、
基金申
购款
924,986,371.88 517,773,209.18 1,442,759,581.062727,847,269.52 399,572,036.73 3127,419,306.25
2、基金
赎回款
-383,347,477.28 -144,521,149.24 -527,868,626.52 -1,201,731,012.29 -266,289,261.60 -1,468,020,273.89
四、本期
向基金
份额持
有人分
配利润
产生的
基金净
值变动
数
168,058,550.78 168,058,550.78
144,502,994.35
144,502,994.35
五、其它
调整
14,000.00 14,000.00
六、期末
所有者
权益(基
金净值)
1,848,999,223.15 30,916,709.65 1,879,915,932.801571,793,343.63 359,022,557.70 1930,815,901.33
所附附注为本会计报表的组成部分
第二节:财务报表附注
一、基金简介
13
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
金鹰成份股优选证券投资基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简
称“中国证监会”)证监基金字[2003]41号文《关于同意金鹰成份股优选证券投资
基金设立的批复》批准,于2003年6月16日募集成立。本基金为契约型开放式,存
续期限不定,首次设立募集规模为1,517,181,953.95份基金份额。本基金募集期
间自2003年4 月21 日起至2003年6 月11日止, 净销售额为1,516,526,718.11元,认
购资金在认购期间的银行利息655,235.84元折算成基金资产。上述资金已于20 0 3
年6月16日全额划入本基金在基金托管人中国银行开立的本基金托管专户。验资机
构为安永华明会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基
金托管人为中国银行股份有限公司(简称:“中国银行” )
二、半年度财务报表所采用的会计政策、会计估计与上年度财务报表相一致。
三、本报告期重大会计差错的内容和更正金额
无
四、本报告期关联方关系发生变化的情况,本报告期及上年度可比期间的关联方交
易
(一)关联方关系
企业名称 与本基金的关系
广州证券有限责任公司(“广州证券”) 基金管理人股东
广州药业股份有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
四川南方希望实业有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金发起人、管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(二)关联方交易
1、通过关联方交易单元进行的交易
关联方名称 2008年上半年 2007年上半年
股票买卖
股票买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
股票买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
- 广州证券 784,378,363.74 14.43% 2,181,970,600.04 30.73%
债券买卖
债券买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
债券买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
- 广州证券 3,346,365.25 0.46% 0.00 0.00%
债券回购
债券回购
成交金额
占本期
交易金额比例
债券回购
成交金额
占本期
交易金额比例
- 广州证券 0.00 0.00% 0.00 0.00%
佣金 支付的佣金
占本期
佣金比例
支付的佣金
占本期
佣金比例
- 广州证券 637,315.96 13.99% 1,707,407.83 29.77%
14
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
权证买卖
权证买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
权证买卖
成交金额
占本期
交易金额比例
-广州证券 1,071,271.45 41.07% 0.00 0.00%
上述佣金按市场佣金率计算,并以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由
券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方交易单元租用合同范
围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
2、 关联方报酬
1. 基金管理人报酬
A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,计算方法
如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管
人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本
基金于本期应支付基金管理人管理费共人民币1 8,566,434.61元
(2007年上半年:人民币7,595,851.24元),其中已支付基金管理人
人民币15,989,999.44元,尚余人民币2,576,435.17元未支付。
2. 基金托管人报酬
A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方
法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管
人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应
支付基金托管人托管费共人民币3,094,405.76 元(2007 年上半年:
人民币1,265,975.19元),其中已支付基金托管人人民币
2,664,999.91元,尚余人民币429,405.85元未支付。
3、与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期本基金未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。
15
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
4、与关联方的应收应付余额
2 0 0 8 - 0 6 - 3 0 2007-06-30
应付广州证券有限责任公司
-应付佣金 637,315.96 1,586,764.91
5、基金各关联方投资本基金的情况
A、本基金管理公司期末持有基金份额及占基金份额的比例情况:
2008-06-30 2007-06-30
份额 0.00 0.00
比例(% ) 0.00% 0.00%
注:06年上半年及07年上半年本基金管理公司未曾持有本基金。
B、本基金管理公司主要股东及其控制的机构在期末持有基金份额及占基金总
份额的比例情况:
2008-06-30 2007-06-30
份额 比例 份额 比例
广州证券有限责任公司(“广州证券”) 0.00 0.00% 0.00 0.00%
广州药业股份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
广东美的电器股份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
四川南方希望实业有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
6、由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入情况
关联
方名
称
时间 银行存款
余额
银行存款
利息收入
清算备付金
余额
清算备付金利
息收入
2008年6
月30日
17,901,684.22 435,187.76 6,160,612.05 51,984.20 中国
银行
2007年6
月30日
293,561,464.92 615,866.14 17,846,352.97 48,142.57
五、本基金会计报表重要项目说明(金额单位:人民币元)
1、银行存款
2008-06-30
活期存款 17,901,684.22
定期存款 0.00
合计 17,901,684.22
2.交易性金融资产
2008年6月30日 2007年6月30日 项目
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
股票
投资
1,884,666,121.39 1,366,487,273.11
-518,178,848.28
1,261,032,498.93 1,284,139,505.50 23,107,006.57
16
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
交
易
所
市
场
492,652,074.48 489,422,574.50 -3,229,499.98 412,254,568.05 412,109,230.80 -145,337.25
债
券
投
资
银
行
间
市
场
资产
支持
证券
投资
合计 2,377,318,195.87 1,855,909,847.61 -521,408,348.26 1,673,287,066.98 1,696,248,736.30 22,961,669.32
3、衍生金融资产
2008年6月30日 2007年6月30日 项目
成本 公允价值 估值增值 成本 公允价值 估值增值
权证投资 2,956,524.42 2,386,339.20 -570,185.22 0.00 4,659,633.00 4,659,633.00
4. 应收利息
2008-06-30
应收银行存款利息 9 , 071.78
应收清算备付金利息 2 , 495.07
应收权证保证金利息 56.07
应收债券利息 8 , 954 , 545.25
应收买入返售证券利息 0.00
应收申购款利息 21.16
合计 8,966,189.33
5、应付管理人报酬
2 0 0 8 - 0 6 - 3 0
金鹰基金管理有限公司 2,576,435.17
6、应付托管费
2 0 0 8 - 0 6 - 3 0
中国银行 429,405.85
7、 应付交易费用
2008-06-30
申银万国证券股份有限公司 564,875.92
平安证券股份有限公司 284,868.55
广州证券有限责任公司 256,752.96
中国国际金融有限责任公司 213,976.09
海通证券有限责任公司 211,619.50
万联证券有限责任公司 166,223.38
17
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
联合证券有限责任公司 120,926.81
国金证券有限责任公司 51,015.54
国泰君安证券有限公司 39,755.15
光大证券有限责任公司 34,683.80
合计
1,944,697.70
8、 其他负债
2008-6-30
其他应付款- 席位保证金 750,000.00
预提费用 450, 138.33
其中: 信息披露费 410 , 356.77
审计费用 3 9 , 781.56
应付赎回费 925 , 256.90
合计 2,125,395.23
9. 实收基金
2008-06-30
期初数 1,307,360,328.55
加: 本期申购 924,986,371.88
减: 本期赎回 383,347,477.28
期末数 1,848,999,223.15
10. 股票投资收益
2008年上半年
卖出股票成交总额 2,285,746,310.71
减: 卖出股票成本总额 2,672,671,840.16
股票投资收益 -386,925,529.45
卖出股票成交总额按卖出股票成交金额扣除经手费、证管费及印花税等列示。
2008年上半年由于股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价对股票投资成
本的累计影响金额为 0 元。
11. 债券投资收益
18
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
2008年上半年
卖出债券成交总额 457,795,991.81
减:卖出债券成本总额 449,291,272.86
应收利息总额 10,805,595.41
债券投资收益
-2,300,876.46
卖出债券成交总额按卖出债券成交金额扣除经手费等列示。
12. 权证投资收益
2008年上半年
卖出权证成交总额 2,608,479.68
减: 卖出权证成本总额 1,697,981.00
权证投资收益 910,498.68
13. 公允价值变动收益/损失
项目名称 2008年上半年
交易性金融资产 -660,948,044.21
--股票投资 -658,012,192.39
--债券投资 -2,935,851.82
--资产支持证券投资 0.00
衍生工具金融资产 -570,185.22
--权证投资 -570,185.22
交易性金融负债 0.00
合计 -661,518,229.43
14、其他收入
2008年上半年
赎回费 659,855.29
新股手续费返还 0.00
分销国债手续费返还 0.00
配股手续费 0.00
合计 659,855.29
15、交易费用
项目名称 2008年上半年
交易所市场交易费用
19
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
其中:股票交易费用 17,545,733.69
债券交易费用 14,701.31
权证交易费用 226.19
银行间市场交易费用 0.00
合计 17,560,661.19
16、其他费用
2008年上半年
信息披露费 161 , 544.41
审计费用 3 9 , 781.56
回购交易费 0.00
银行费用 305.50
银行间市场帐户维护费 9000.00
银行间市场交易费用 0.00
合计 210,631.47
17、已分配基金净收益情况
2008年上半年
分红公告日 权益登记日 每10份基金
份额收益分
配金额
收益分配金额
第五次分红
2008年1 月7
日
2008年1月10
日
0.80 现金红利:
55,322,659.50
红利再投资:
112,735,891.28
累计收益分
配金额
0.80 168,058,550.78
18、报告期内本基金无待摊费用发生。
六、报告期末流通受限制不能自由转让的基金资产
1、本基金因认购新发或增发证券而于期末持有流通受限的证券
无
2、期末本基金因持有上市公司未能按交易所信息披露要求按时披露重要信息、公布
的重大事项可能产生重大影响而暂时停牌的股票
单位:元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期 停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌日期 复牌
开盘
单价
数量 期末成本总额 期末估值总额
600096 云
天
化
2008/03/24 注
1
61.60 未定 1,004,100 39,672,259.51 61,852,560.00
20
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
600839 四
川
长
虹
2008/06/30 注
2
5.02 2008/07/01 5.06 60,188 302,686.61 302,143.76
002005 德
豪
润
达
2008/06/30 注
3
3.79 2008/07/01 3.80 4,068,118 34,132,166.72 15,418,167.22
合计 5,132,406 74,107,112.84 77,572,870.98
注1:重大资产项目重组,尚未复牌。
注2:召开股东大会,停牌一天。
注3:召开股东大会,停牌一天。
七、风险管理
1、 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险等。基金成立以来,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持
有人利益出发,依照公司内部控制的整体要求,致力于内控机制的建立和完善,公
司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善,加强内部风险的控制与有效防范,
以保证各项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。
为保证公司规范化运作,有效地防范和化解经营风险,确保基金和公司财务和
其他信息真实、准确、完整、及时,从而最大程度地保护基金持有人的合法权益,
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了科学合理、控制严密、运行高
效的各项管理制度:
(1) 风险管理控制制度
风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控
制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控
制制度的监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控
制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度,以及岗位分离制度、业务空间隔
离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守
则等程序性风险管理制度。
(2) 投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度
等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制
度包括:建立严密的研究工作业务流程,形成科学、有效的研究方法;根据基金合
同要求,在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库;建立研究与投资的业务
交流制度,保持通畅的交流渠道;建立研究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定,确保基金
的投资符合基金合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限
制等要求。投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度;投资决策支持制度,重
要投资要有详细的研究报告和风险分析支持;投资风险评估与管理制度,在设定的
风险权限额度内进行投资决策;投资管理业绩评价制度等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金
交易管理制度包括基金交易的集中交易制度;交易监测、预警、反馈机制;投资指
令审核制度;投资指令公平分配制度;交易记录保管制度;交易绩效评价制度等。
(3) 监察稽核制度
21
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
公司设立督察长,负责监察稽核工作,督察长由总经理提名,经董事会聘任,
对董事会负责,报中国证监会核准。
除应当回避的情况外,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就
内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况,董事会应当对督察
长的报告进行审议。
公司设立监察稽核部门,具体执行监察稽核工作。公司明确规定了监察稽核部
门及内部各岗位的具体职责,严格审查监察稽核人员的专业任职条件,配备了充足
的合格的监察稽核人员,明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章
的有关规定;检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、
业务规章的执行情况;对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、
评价及建议等。
2、风险分类及说明
(1)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款
项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对
交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
(2)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上
市,能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
(3)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险,包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(a) 市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交
易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持
有的金融工具的公允价值决定。2008年06 月30 日,本基金面临的整体市场价格风
险列示如下:
2008年0 6 月30日 2007年1 2 月31日
公允价值 占基金资产
净值的比例
公允价值 占基金资产
净值的比例
交易性金融资产
-股票投资 1,366,487,273.11 72.69% 1,534,642,325.38 69.66%
22
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
-债券投资 489,422,574.50 26.03% 449,178,419.90 20.39%
衍生金融资产
-权证投资 2,386,339.20 0.13%
合计 1,858,296,186.81
98.85% 1,983,820,745.28 90.05%%
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本
基金所持有的证券价格实施监控。
(b)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、
结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行
监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债
的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2008年0 6 月30日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,901,684.22 0.00 0.00 0.00 17,901,684.22
结算备付金 6,160,612.05 0.00 0.00 0.00 6,160,612.05
存出保证金 138,549.12 0.00 0.00 1,776,284.06 1,914,833.18
交易性金融资产 94,827,562.50 394,595,012.00 0.00 1,366,487,273.11 1,855,909,847.61
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 2,386,339.20 2,386,339.20
应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 5,924,824.65 5,924,824.65
应收利息 0.00 0.00 0.00 8,966,189.33 8,966,189.33
应收股利 0.00 0.00 0.00 1,302,214.17 1,302,214.17
应收申购款 0.00 0.00 0.00 868,806.83 868,806.83
资产总计 119,028,407.89394,595,012.00 0.00 1,387,711,931.35 1,901,335,351.24
负债
应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 13,018,821.60 13,018,821.60
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 1,324,662.89 1,324,662.89
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 2,576,435.17 2,576,435.17
应付托管费 0.00 0.00 0.00 429,405.85 429,405.85
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 1,944,697.70 1,944,697.70
应交税费 0.00 0.00 0.00
其他负债 0.00 0.00 0.00 2,125,395.23 2,125,395.23
负债总计 0.00 0.00 0.00 21,419,418.44 21,419,418.44
利率敏感度缺口 119,028,407.89394,595,012.00 0.00 1,366,292,512.91 1,879,9 15,932.80
2007年1 2 月31日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 138,683,317.20 0.00 0.00 0.00 138,683,317.20
结算备付金 3,234,784.21 0.00 0.00 0.00 3,234,784.21
存出保证金 138,549.12 0.00 0.00 1,470,412.06 1,608,961.18
交易性金融资产 313,700,336.20135,355,339.70122,744.00 1,534,642,325.38 1 ,983,820,745.28
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 42,798,309.63 42,798,309.63
应收利息 0.00 0.00 0.00 7,759,830.66 7,759,830.66
23
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
应收申购款 0.00 0.00 0.00 43,108,604.54 43,108,604.54
资产总计 455,756,986.73135,355,339.70122,744.00 1,629,779,482.27 2,221,014,552.70
负债
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 10,430,580.06 10,430,580.06
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 2,450,910.15 2,450,910.15
应付托管费 0.00 0.00 0.00 408,485.06 408,485.06
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 2,185,794.65 2,185,794.65
应交税费 0.00 0.00 0.00
其他负债 0.00 0.00 0.00 2,476,069.83 2,476,069.83
负债总计 0.00 0.00 0.00 17,951,839.75 17,951,839.75
利率敏感度缺口 455,756,986.73135,355,339.70122,744.00 1,611,827,642.52 2 ,203,062,712.95
(3) 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
八、本基金因首次执行新的会计准则而调整原报表相关项目
2008年上半年所有者权益及净损益
项目 2008年初所有者权益 2008年上半年净损益 2008年6 月30 日所有
者权益
按新会计准则列报金
额
2,203,062,712.95 -1,069,979,183.91 1,879,915,932.80
注: 2008年度上半年所有者权益及净损益已执行新的会计准则无需调整。
按新会计准则调整2007年上半年原会计准则下的所有者权益及净损益
项目 2007年初所有者权益 2007年上半年净损益 2007年上半年所有者
权益
按原会计准则列报的
金额
65,273,096.28 331,251,064.79 1,930,815,901.33
金融资产变动的调整
数
0.00 19,381,702.25 0.00
按新会计准则列报金
额
65,273,096.28 350,632,767.04 1,930,815,901.33
注1:将原计入2007年度上半年所有者权益(未实现利得)的公允价值变动计入当年度损益(公
允价值变动收益),金额为19,381,702.25元。此项调整调增2007年度利润总额19,381,702.25元。
注2:上表根据2007年年度报告财务报表附注第九项填列,其中2007年上半年净损益按原会计准
则列报的金额33 1, 25 1, 06 4. 7 9 在年报中由于排版原因列报为33 ,2 51 ,0 64 .79 ,在此予以更正说
明。
九、其他事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的其他重要事项。
第六章 投资组合报告
一、 报告期末基金资产组合情况
24
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
资产类别 金 额 (元) 占基金总资产比例
股票投资 1,366,487,273.11 71.86%
债券投资 489,422,574.50 25.74%
银行存款及清算备付金合计 24,062,296.27 1.27%
权证 2,386,339.20 0.13%
其它资产 18,976,868.16 1%
合计 1,901,335,351.24 100.00%
二、报告期末按行业分类的股票投资组合
行 业 市 值(元) 占基金资产净值比例%
A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00%
B 采掘业 197,472,000.00 10.50%
C 制造业 621,515,121.64 33.07%
C0 食品、饮料 0.00 0.00%
C1 纺织、服装、皮毛 0.00 0.00%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 0.00 0.00%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 111 ,786,077.12 5.95%
C5 电子 302,143.76 0.02%
C6 金属、非金属 379,682,249.47 20.20%
C7 机械、设备、仪表 57,492,576.53 3.06%
C8 医药、生物制品 72,252,074.76 3.84%
C99 其他制造业 0.00 0.00%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 0.00 0.00%
E 建筑业 0.00 0.00%
F 交通运输、仓储业 61,1 18,400.00 3.25%
G 信息技术业 316,854,782.83 16.85%
H 批发和零售贸易 0.00 0.00%
I 金融、保险业 152,444,968.64 8.11 %
J 房地产业 0.00 0.00%
K 社会服务业 0.00 0.00%
L 传播与文化产业 17,082,000.00 0.91%
M 综合类 0.00 0.00%
合 计 1,366,487,273.11 72.69%
三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
序号 股票代码 股票名称 持股数量(股) 证券市值(元) 市值占基金净值
1 600231 凌钢股份 15,500,042 161,510,437.64 8.5914%
2 600050 中国联通 21,500,100 143,405,667.00 7.6283%
3 600030 中信证券 3,500,000 83,720,000.00 4.4534%
4 000063 中兴通讯 1,250,000 78,250,000.00 4.1624%
5 601857 中国石油 5,100,000 76,194,000.00 4.0531%
6 002128 露天煤业 2,900,000 65,453,000.00 3.4817%
7 002161 远 望 谷 1,994,447 62,446,135.57 3.3218%
8 600096 云天化 1,004,100 61,852,560.00 3.2902%
9 600428 中远航运 2,380,000 61,118,400.00 3.2511%
25
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
10 600019 宝钢股份 6,990,000 60,882,900.00 3.2386%
11 600028 中国石化 5,500,000 55,825,000.00 2.9695%
12 000001 深发展A 2,700,000 52,191,000.00 2.7762%
13 000912 泸 天 化 3,760,054 49,933,517.12 2.6562%
14 600808 马钢股份 8,900,000 47,526,000.00 2.5281%
15 000566 海南海药 5,477,423 44,476,674.76 2.3659%
16 000629 攀钢钢钒 4,600,569 42,279,229.11 2.2490%
17 000825 太钢不锈 2,900,000 31,407,000.00 1.6707%
18 000630 铜陵有色 2,400,243 26,498,682.72 1.4096%
19 000581 威孚高科 2,925,979 25,134,159.61 1.3370%
20 002095 生 意 宝 859,922 20,061,980.26 1.0672%
21 600196 复星医药 1,500,000 18,135,000.00 0.9647%
22 600037 歌华有线 1,300,000 17,082,000.00 0.9087%
23 002005 德豪润达 4,068,118 15,418,167.22 0.8202%
24 600100 同方股份 700,000 12,691,000.00 0.6751%
25 600036 招商银行 499,925 11,708,243.50 0.6228%
26 600161 天坛生物 770,000 9,640,400.00 0.5128%
27 600879 火箭股份 809,835 9,572,249.70 0.5092%
28 000878 云南铜业 350,000 6,258,000.00 0.3329%
29 000617 石油济柴 400,000 4,792,000.00 0.2549%
30 600111 包钢稀土 200,000 3,320,000.00 0.1766%
31 600000 浦发银行 140,000 3,080,000.00 0.1638%
32 600166 福田汽车 400,000 2,576,000.00 0.1370%
33 601318 中国平安 35,439 1,745,725.14 0.0929%
34 600839 四川长虹 60,188 302,143.76 0.0161%
合计 1,366,487,273.11 72.69%
四、报告期内股票投资组合的重大变动
(一)报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
序号 股票代码 股票名称累计买入金额(元)
占期初基金资产净值比
例(%)
1 600030 中信证券213,721,787.21 9.70%
2 600231 凌钢股份194,613,578.48 8.83%
3 600028 中国石化164,201,858.22 7.45%
4 600050 中国联通154,020,011.51 6.99%
5 000001 深发展A148,363,215.39 6.73%
6 600316 洪都航空147,849,931.89 6.71%
7 600428 中远航运142,133,883.22 6.45%
8 600019 宝钢股份 97,437,027.97 4.42%
9 000629 攀钢钢钒 95,785,936.59 4.35%
10 601857 中国石油 91,758,606.12 4.17%
11 000617 石油济柴 80,686,576.71 3.66%
12 000581 威孚高科 80,318,730.52 3.65%
13 600686 金龙汽车 79,821,417.09 3.62%
14 600808 马钢股份 71,447,594.03 3.24%
15 000878 云南铜业 70,167,153.27 3.18%
26
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
16 600540 新赛股份 69,625,301.90 3.16%
17 000912 泸 天 化 67,679,886.26 3.07%
18 000566 海南海药 62,999,808.36 2.86%
19 600037 歌华有线 62,352,711.73 2.83%
20 002161 远 望 谷 61,432,126.23 2.79%
21 600900 长江电力 61,302,881.44 2.78%
22 601318 中国平安 60,482,498.63 2.75%
23 600166 福田汽车 55,033,635.62 2.50%
24 600016 民生银行 53,709,112.23 2.44%
25 600188 兖州煤业 53,367,358.59 2.42%
26 600117 西宁特钢 52,249,259.78 2.37%
27 000825 太钢不锈 45,747,779.75 2.08%
28 600100 同方股份 45,160,917.85 2.05%
(二)报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
序号 股票代码 股票名称累计卖出金额(元)
占期初基金资产净值比
例(%)
1 600030 中信证券145,924,746.61 6.62%
2 600316 洪都航空113,619,811.17 5.16%
3 000001 深发展A 99,987,218.32 4.54%
4 000629 攀钢钢钒 87,161,578.11 3.96%
5 600117 西宁特钢 84,999,814.86 3.86%
6 600028 中国石化 83,638,961.64 3.80%
7 600428 中远航运 81,322,312.63 3.69%
8 600540 新赛股份 75,644,138.63 3.43%
9 000858 五 粮 液 68,943,899.24 3.13%
10 600686 金龙汽车 60,337,906.52 2.74%
11 600188 兖州煤业 56,633,126.98 2.57%
12 600900 长江电力 56,616,869.62 2.57%
13 600050 中国联通 56,609,672.05 2.57%
14 000630 铜陵有色 55,971,627.53 2.54%
15 601318 中国平安 52,930,893.43 2.40%
16 600779 水井坊 50,993,972.31 2.31%
17 002095 生 意 宝 46,375,768.48 2.11%
18 600000 浦发银行 46,081,642.00 2.09%
19 600036 招商银行 45,450,378.50 2.06%
20 600016 民生银行 42,572,336.34 1.93%
(三) 报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
买入股票成本总额(元) 卖出股票收入总额(元)
3,162,528,980.28 2,285,746,310.71
五、报告期末按券种分类的债券投资组合
27
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
序号 债券品种 市 值(元) 市值占基金资产净值比例
1 国债
480,067,606.50 25.53%
2
金融债
- -3
央行票据
- -4 企业债
9,354,968.00 0.50%
5
可转债
- - 合计
489,422,574.50 26.03%
六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
序 号
债券代码 债券名称
数量 市 值(元) 市值占基金资产净值比例
1
009908 99国债⑻ 2,189,600 217,624,344.00 11.5763%
2
010004 20国债⑷ 1,100,000 112,354,000.00 5.9765%
3
010115 21国债⒂ 948,750 94,827,562.50 5.0442%
4
010112 21国债⑿ 400,000 38,600,000.00 2.0533%
5
010408 04国债⑻ 165,000 16,661,700.00 0.8863%
七、投资组合报告附注
1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
2、本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外
的股票。
3、本基金其他资产的构成
单位:元
项目 金额
交易保证金 1,914,833.18
应收股利 1,302,214.17
应收利息 8,966,189.33
应收申购款 868,806.83
应收证券清算款 5,924,824.65
合计 18,976,868.16
4、报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。
5、权证投资情况
报告期末本基金因持有宝钢股份分离交易可转债获的发行人派发数量为
1,993,600 份宝钢CWB1欧式认购权证,投资成本为2,956,524.42元。
6、投资分离交易可转债情况
本报告期内本基金因原股东优先配售获得分离交易可转债08宝钢债,期末持
有数量为124600手, 投资成本为9,503,475.58元。
7、投资资产支持证券情况
报告期内本基金未投资资产支持证券。
8、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金
28
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
第七章 基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数: 93,977户
报告期末平均每户持有的基金份额: 30,031.25 份
二、报告期末基金份额持有人结构
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额: 2,822,246,461.09 100%
其中:机构投资者持有的基金份额 16,382,222.55 0.58%
个人投资者持有的基金份额 2,805,864,238.54 99.42%
三、报告期末本基金管理人员工持有本基金情况
报告期末本基金管理人员工持有本基金户数: --
报告期末本基金管理人员工持有本基金份额: --
报告期末本基金管理人员工持有本基金份额占
总份额比例:
--
第八章 开放式基金份额变动情况
本基金份额变动情况如下:
单位:份
基金合同生效日的基金份额总额 1,517,181,953.95
本报告期期初基金份额总额 1,995,517,599.40
本报告期期间总申购份额 1,411,859,601.60
本报告期期间总赎回份额 585,130,739.91
本报告期期末基金份额总额 2,822,246,461.09
第九章 重大事件揭示
一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动情况:
1、公司原职工监事管勇先生因个人原因辞去监事职务,经金鹰基金管理有限公
司全体工会会员选举,工会委员会审议通过,推选曹萍女士担任公司职工监事。
2、经金鹰基金管理有限公司第二届董事会第二十一次会议审议通过,拟 聘请
苏文锋先生担任督察长职务,有关事项正在办理中。
3、经金鹰基金管理有限公司第二届董事会第二十一次会议审议通过,决定增聘
龙苏云先生担任金鹰成份股优选证券投资基金基金经理。上述调整事项已报中国证
监会广东监管局备案,并于2008年2月19 日公告。
三、报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、报告期本基金投资策略没有改变。
五、报告期内本基金收益分配情况:本基金于2008年1月11 日公告向截止2008
年4 月9 日止登记在册的全体持有人发放收益人民币 168,058,550.78 元,每 10 份
基金单位可取得分配收益人民币0.80元。
六、本基金的基金管理人、基金托管人托管业务部门及其高级管理人员没有受
到监管部门的稽查或处罚。
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金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
七、报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
八、本基金租用专用交易单元事宜的情况:
本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的
通知》(证监基字[1998]29号)的有关规定要求及金鹰成份股优选证券投资基金基
金合同规定的选择券商的标准,本基金管理人择定从以下证券经营机构租用基金交
易专用单元:海通证券股份有限公司、中金证券有限责任公司、国泰君安证券股份
有限公司、广州证券有限责任公司、申银万国证券股份有限公司,联合证券有限责
任公司、万联证券有限责任公司、平安证券有限责任公司
、国金证券有限责任公司、光大证券有限责任公司。
本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的专用交易
单元。基金专用交易单元的选择标准如下:
(1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券
交易的需要;
(3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能
力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走
向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,
提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的
开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
基金专用交易单元的选择程序如下:
(1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
(2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
1、本报告期内,各交易单位券商股票、国债及回购交易、权证交易和佣金情况
如下:
(1)股票交易情况与佣金情况:
券 商 数量 股票成交量 占成交总量比例 应付佣金 占佣金总量比例
平安证券 1 999,005,318.92 18.37% 849,143.09 18.64%
广州证券 1 784,378,363.74 14.43% 637,315.96 13.99%
申银万国 1 664,564,400.91 12.22% 564,875.92 12.40%
海通证券 1 613,117,164.98 11 .28% 521,148.69 11 .44%
联合证券 1 514,224,935.38 9.46% 417,813.97 9.17%
安信证券 1 355,977,187.17 6.55% 302,581.75 6.64%
银河证券 1 288,145,021.19 5.30% 244,926.28 5.38%
国金证券 1 267,786,571.62 4.93% 217,578.51 4.78%
国泰君安 1 257,025,602.20 4.73% 218,470.09 4.80%
中金公司 1 251,738,608.90 4.63% 213,976.09 4.70%
万联证券 1 204,581,134.09 3.76% 166,223.38 3.65%
国信证券 1 195,203,697.80 3.59% 165,923.21 3.64%
光大证券 1 40,802,931.69 0.75% 34,683.80 0.76%
合计 5,436,550,938.59 100% 4,554,660.74 100%
(2)债券及回购交易情况:
券 商 债券成交量 占成交总量比例 回购成交量 占成交总量比例
平安证券 65,398,258.10 9.02% 0.00 0.00%
申银万国 322,605,971.10 44.48% 0.00 0.00%
海通证券 75,966,646.30 10.48% 0.00 0.00%
30
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
联合证券 121,940.00 0.02% 0.00 0.00%
安信证券 153,414,468.00 21.16% 0.00 0.00%
银河证券 37,904,078.20 5.23% 0.00 0.00%
国泰君安 10,567,927.20 1.46% 0.00 0.00%
中金公司 9,996,000.00 1.38% 0.00 0.00%
国信证券 16,215,766.10 2.24% 0.00 0.00%
光大证券 29,538,584.80 4.07% 0.00 0.00%
广州证券 3,346,365.25 0.46% 0.00 0.00%
合计 725,076,005.05 100% 0.00 0.00%
注:债券及回购交易不支付佣金。
(3)权证交易情况:
券 商 权证成交量 占成交总量比例
平安证券 1,537,208.23 58.93%
广州证券 1,071,271.45 41.07%
合计 2,608,479.68 100%
九、本报告期本基金披露过的其他事项:
公告事项 信息披露报纸名称 披露日期
金鹰成份股优选证券投资基金分红公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-07
金鹰成份股优选证券投资基金分红提示
性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-07
金鹰成份股优选证券投资基金分红提示
性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-08
金鹰成份股优选证券投资基金分红提示
性公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-10
金鹰基金管理有限公司关于暂停网上交
易的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-18
金鹰基金管理有限公司关于新增光大证
券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-01-21
金鹰成份股优选基金关于增聘基金经理
的公告
证券时报 2008-02-19
金鹰基金管理有限公司关于增加中国民
生银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-04-10
金鹰基金管理有限公司关于新增中信银
行股份有限公司为开放式基金代销机构
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-04-28
金鹰基金管理有限公司关于开通地震灾
区服务热线的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-06-02
金鹰基金管理有限公司关于新增国盛证
券为代销机构的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报
2008-06-16
31
金鹰成份股优选证券投资基金 二零零八年半年度报告
第十章 备查文件
一、备查文件目录:
1、中国证监会批准金鹰成份股优选证券投资基金发行及募集的文件。
2、《金鹰成份股优选证券投资基金基金合同》。
3、《金鹰成份股优选证券投资基金托管协议》。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、更新
的招募说明书及其他临时公告。
二、存放地点:
广州市沿江中路298 号江湾商业大厦22楼
三、查阅方式:
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人金鹰基金管理有限公司。
客户服务中心电话:020-83936180
网址:http://www.gefund.com.cn
金鹰基金管理有限公司
2008年8月26日
32
粤公网安备