招商理财 7 天债券型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 28 日
招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了 2013年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
1.2 目录§1 重要提示及目录
1.1 重要提示......................................................................................................................................1
1.2 目录..............................................................................................................................................2§2 基金简介
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................4
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................4
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................5
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................5§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................5
3.2 基金表现......................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................10
§4 管理人报告 11
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................17§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................18§6 审计报告§7 年度财务报表
7.1 资产负债表................................................................................................................................19
7.2 利润表........................................................................................................................................20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................21
7.4 报表附注....................................................................................................................................23§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................43
8.2 债券回购融资情况....................................................................................................................43
8.3 基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................43
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................44
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................45
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................45
8.8 投资组合报告附注....................................................................................................................46§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................46
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................47§10 开放式基金份额变动§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................48
11.4 基金投资策略的改变 ..............................................................................................................48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................48
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.............................................................................................50
11.9 其他重大事件..........................................................................................................................50§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................51
12.2 存放地点..................................................................................................................................52
12.3 查阅方式..................................................................................................................................52
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 招商理财 7 天债券型证券投资基金
基金简称 招商理财 7 天债券
基金主代码 217025
交易代码 217025
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 12 月 7 日
基金管理人 招商基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 787,271,941.98 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称: 招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B
下属分级基金的交易代码: 217025 217026
报告期末下属分级基金的份额总额 502,851,660.86 份 284,420,281.12 份2.2 基金产品说明
投资目标 在追求本金安全、保持资产流动性的基础上,通过积极主动的管理,力争
为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略,将投资组合的平均剩余期限控制在
127 天以内,在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下,提高基金收益。
业绩比较基准 中国人民银行公告的金融机构人民币七天通知存款基准利率(税后)
风险收益特征 本基金属于短期理财债券型证券投资基金,长期风险收益水平低于股票型
基金、混合型基金及普通债券型证券投资基金。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 招商基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 欧志明 赵会军信息披露负责
联系电话 0755-83196666 010-66105799
人
电子邮箱 cmf@cmfchina.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-887-9555 95588
传真 0755-83196475 010-66105798
注册地址 中国深圳深南大道 7088 号招 北京市西城区复兴门内大街 55
商银行大厦 号
办公地址 中国深圳深南大道 7088 号招 北京市西城区复兴门内大街 55
商银行大厦 号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 张光华 姜建清
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com
基金年度报告报告备置地点 (1)招商基金管理有限公司
地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
(2)中国工商银行股份有限公司
地址:中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层
所(特殊普通合伙)
注册登记机构 招商基金管理有限公司 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)-2012
2013 年
3.1.1 期间数据和指标 年 12 月 31 日
招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B 招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B
本期已实现收益 41,722,259.05 16,194,865.22 6,632,342.34 3,606,191.13
本期利润 41,722,259.05 16,194,865.22 6,632,342.34 3,606,191.13
本期净值收益率 4.3787% 4.6829% 0.2622% 0.2819%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末基金资产净值 502,851,660.86 284,420,281.12 1,728,582,510.94 951,065,641.20
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末
累计净值收益率 4.6524% 4.9780% 0.2622% 0.2819%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用
摊余成本法核算,所以,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等;
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用;
3、本基金收益分配为按日结转份额;
4、本基金合同于 2012 年 12 月 7 日生效,至 2012 年 12 月 31 日未满 1 年,故 2012 年的数据
和指标为非完整会计年度数据。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告3.2 基金表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
招商理财 7 天债券 A
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 1.1737% 0.0018% 0.3450% 0.0000% 0.8287% 0.0018%
过去六个月 2.3785% 0.0016% 0.6900% 0.0000% 1.6885% 0.0016%
过去一年 4.3787% 0.0066% 1.3687% 0.0000% 3.0100% 0.0066%自基金合同
4.6524% 0.0064% 1.4625% 0.0000% 3.1899% 0.0064%生效起至今注:本基金收益分配为按日结转份额。
招商理财 7 天债券 B
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 1.2482% 0.0018% 0.3450% 0.0000% 0.9032% 0.0018%
过去六个月 2.5285% 0.0016% 0.6900% 0.0000% 1.8385% 0.0016%
过去一年 4.6829% 0.0066% 1.3687% 0.0000% 3.3142% 0.0066%自基金合同
4.9780% 0.0064% 1.4625% 0.0000% 3.5155% 0.0064%生效起至今注:本基金收益分配为按日结转份额。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告注:根据基金合同第十二条(二)投资范围的规定,本基金投资于法律法规允许的金融工具包括:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金于 2012 年 12 月 7 日成立,自基金成立日起 6 个月内为建仓期,建仓期结束时相关比例均符合上述规定的要求。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告注:本基金于 2012 年 12 月 7 日成立,截至 2012 年 12 月 31 日成立未满 1 年,故成立当年的净值收益率按当年实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况1、招商理财 7 天债券 A
单位:人民币元
招商理财 7 天债券 A
已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润
年度 备注
式转实收基金 回款转出金额 本年变动 分配合计
2013 41,722,259.05 - - 41,722,259.05 -
2012年12月7日(基 6,632,342.34 - - 6,632,342.34 -金合同生效日)至
2012年12月31日
合计 48,354,601.39 - - 48,354,601.39 -2、招商理财 7 天债券 B
单位:人民币元
招商理财 7 天债券 B
已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润
年度 备注
式转实收基金 回款转出金额 本年变动 分配合计
2013 16,194,865.22 - - 16,194,865.22 -
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
2012年12月7日(基 3,606,191.13 - - 3,606,191.13 -金合同生效日)至
2012年12月31日
合计 19,801,056.35 - - 19,801,056.35 -注:1、本基金采取的收益分配方式是:每日计算投资人账户当日所产生的收益,运作期末将投资人账户累计的收益结转为其基金份额,计入该投资人账户的本基金份额中;
2、本基金合同于 2012 年 12 月 7 日生效,至 2012 年 12 月 31 日未满 1 年,故 2012 年的利润分配数据为非完整会计年度数据。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会(2002)100 号文批准设立,是中国第一家中外合资基金管理公司。公司的经营范围包括发起设立基金、基金管理业务和中国证监会批准的其它业务。
经招商基金管理有限公司(以下简称“本公司”)股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1074 号文批复同意,本公司原股东荷兰投资公司(ING Asset Management B.V.)将其持有的本公司 21.6%股权转让给招商银行股份有限公司、11.7%股权转让给招商证券股份有限公司,截止 2013 年 10 月份,本次股权转让的相关工商变更登记手续已办理完毕。
目前,本公司的股东股权结构为:招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%,招商证券股份有限公司持有公司全部股权的 45%。公司注册资本金为 2.1 亿元人民币。招商基金拥有两家全资子公司,分别为招商财富资产管理有限公司和招商资产管理(香港)有限公司。
截至 2013 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理三十五只共同基金,具体如下:从 2003 年 4月 28 日起管理招商安泰系列开放式证券投资基金(含招商安泰股票证券投资基金、招商安泰平衡型证券投资基金、招商安泰债券投资基金);从 2004 年 1 月 14 日起管理招商现金增值开放式证券投资基金;从 2004 年 6 月 1 日起开始管理招商先锋证券投资基金;从 2005 年 11 月 17 日起开始管理招商优质成长股票型证券投资基金(LOF);从 2006 年 7 月 11 日起开始管理招商安本增利债券型证券投资基金;从 2007 年 3 月 30 日起开始管理招商核心价值混合型证券投资基金;从 2008年 6 月 19 日起开始管理招商大盘蓝筹股票型证券投资基金;从 2008 年 10 月 22 日起开始管理招商安心收益债券型证券投资基金;从 2009 年 6 月 19 日起开始管理招商行业领先股票型证券投资基金;从 2009 年 12 月 25 日起开始管理招商中小盘精选股票型证券投资基金;从 2010 年 3 月 25
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告日起开始管理招商全球资源股票型证券投资基金(QDII);从 2010 年 6 月 22 日起开始管理招商深证 100 指数证券投资基金;从 2010 年 6 月 25 日起开始管理招商信用添利债券型证券投资基金;从 2010 年 12 月 8 日开始管理上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金及招商上证消费 80 交易型开放式指数证券投资基金联接基金;从 2011 年 2 月 11 日起开始管理招商标普金砖四国指数证券投资基金(LOF);从 2011 年 3 月 17 日起开始管理招商安瑞进取债券型证券投资基金;从 2011年 6 月 27 日开始管理深证电子信息传媒产业(TMT)50 交易型开放式指数证券投资基金及招商深证电子信息传媒产业(TMT)50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金;从 2011 年 9 月 1 日起开始管理招商安达保本混合型证券投资基金;从 2012 年 2 月 1 日起开始管理招商优势企业灵活配置混合型证券投资基金;从 2012 年 3 月 21 日起开始管理招商产业债券型证券投资基金;从 2012年 6 月 28 日起开始管理招商中证大宗商品股票指数分级证券投资基金;从 2012 年 7 月 20 日起开始管理招商信用增强债券型证券投资基金;从 2012 年 8 月 20 日起开始管理招商安盈保本混合型证券投资基金;从 2012 年 12 月 7 日起开始管理招商理财 7 天债券型证券投资基金;从 2013 年 2月 5 日起开始管理招商央视财经 50 指数证券投资基金;从 2013 年 3 月 1 日起开始管理招商双债增强分级债券型证券投资基金;从 2013 年 4 月 19 日起开始管理招商安润保本混合型证券投资基金;从 2013 年 5 月 17 日起开始管理招商保证金快线货币市场基金;从 2013 年 8 月 1 日起开始管理招商沪深 300 高贝塔指数分级证券投资基金;从 2013 年 11 月 6 日起开始管理招商瑞丰灵活配置混合型发起式证券投资基金;从 2013 年 12 月 11 日起开始管理招商标普高收益红利贵族指数增强型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
孙海波,男,中国国籍,经济
学硕士。曾任职于南开大学计
算中心及泰康人寿保险股份
有限公司;1999 年加入光大证
券股份有限公司,曾任职于投
行部、债券投资部及自营部;
本基金的
孙海波 2012 年 12 月 7 日 - 14 2004 年起先后任职于万家基
基金经理
金管理有限公司 (原天同基
金)及中信基金管理有限公司
(现华夏基金)的投资管理
部,均从事证券投资相关工
作;2007 年加入中国中投证券
有限责任公司,担任证券投资
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
部副总经理,全面负责公司证
券投资业务;2012 年加入招商
基金管理有限公司固定收益
投资部,现任副总监兼招商安
心收益债券型证券投资基金、
招商安盈保本混合型证券投
资基金、招商理财 7 天债券型
证券投资基金及招商安达保
本混合型证券投资基金基金
经理。
向霈,女,中国国籍,管理学
学士。2006 年加入招商基金管
理有限公司,曾任职于市场
部、股票投资部、交易部,现
本基金的 任固定收益投资部研究员,从
向霈 2013 年 12 月 27 日 - 7
基金经理 事固定收益类证券研究相关
工作。现任招商现金增值开放
式证券投资基金及招商理财 7
天债券型证券投资基金基金
经理。注:1、报告截止日至批准送出日期间,于 2014 年 3 月 11 日孙海波先生离任本基金的基金经理;
2、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期;
3、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人(以下简称“公司”)根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》(2011 年修订)的规定,制定
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》,对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会,公司合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,建立了科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2 公平交易制度的执行情况
基金管理人(以下简称“公司”)已建立较完善的研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。公司交易部在报告期内,对所有组合的各条指令,均在中央交易员的统一分派下,本着持有人利益最大化的原则执行了公平交易。
报告期内,公司按照法规要求,连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5日内)对公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析,相关基金经理也对分析中发现的溢价率超过正常范围的情况进行了合理性解释。根据分析结果,公司旗下组合的同向交易情况基本正常,没有发现有明显异常并且无合理理由的同向交易异常情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,公司要求相关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。
本报告期内,本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情形。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年银行间流动性经历了剧烈的变化,从上半年的宽松转化为下半年的紧张,全年既经历
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告了 3-5 月份的流动性异常宽松,也经历了 6 月和 12 月底两次异常紧张,7 月份之后资金面一直偏紧,7 天回购利率的月均水平不断上行。1-5 月份流动性宽松的主要原因是外汇占款大幅增长,央行虽采取公开市场回笼来应对,但仍未能改变流动性宽松的局面,资金利率中枢低位波动。进入5 月份之后,外汇占款增量大幅下降,财政存款增量连续多增为资金面的持续收紧埋下了隐患,与此同时央行的货币政策进一步收紧,先后祭出 3 年央票续发、上调逆回购发行利率等紧缩手段,资金利率台阶式上行。此外,线上利率还受到央行的指导,利率有一定低估,更为市场化的线下存款利率上行幅度更大。上半年,市场资金面宽松,我们于年中市场资金面转紧时提高了定期存款的配置比例;下半年货币市场利率波动加剧,资金利率中枢不断抬升,我们维持了定期存款的较高配置比例,在基金规模快速增长的同时为投资者创造了较好的回报。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2013 年招商理财 7 天债券 A 的份额净值收益率为 4.3787%,同期业绩比较基准收益率为1.3687%,基金份额净值收益率优于业绩比较基准收益率 3.0100%;招商理财 7 天债券 B 的份额净值收益率为 4.6829%,同期业绩比较基准收益率为 1.3687%,基金份额净值收益率优于业绩比较基准收益率 3.3142%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,央行可能会在某个时点放松货币政策,我们认为央行可能放松主要源于以下两个原因:(1)银行间利率水平的上升逐渐传导至实体利率,为偏弱的经济带来更多下行压力,经济增速可能跌出政府的心理下限。上半年的通胀增速大概率也会出现下降。(2)2014 年公开市场到期量非常少,外汇占款的波动又很大,银行超储缺乏稳定的增量,而高准备金率造成每年上缴的准备金就达到 2 万亿以上,银行的超储将不断消耗。央行需要通过降准或者大量逆回购来维持的合理超储水平,否则银行间市场将逐渐干涸。以央行放松为转折点,全年回购利率可能先窄幅震荡后小幅下行。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2013 年,本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则,经营管理和业务运作稳健、合规,基金的投资、交易、后台等运作规范有序。本报告期内,基金管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则,主要从以下几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作:
1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训,包括每日推送监管动态和风险案例,持续整理风险点录入系统定期推送,定期或不定期组织法规考试,风险管理委员会对中层以上管理
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告人员的定期现场培训,不定期开展各类合规主题培训等,不断提升员工合规与风控意识;
2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理;
3、为更好的管理信息披露事项,公司合规部门、信息技术部门联合开发了办公自动化系统的定期信息披露模块,将公司定期信息披露事宜进行系统化统一管理,降低了定期信息披露不及时的法律合规风险;
4、公司合规部门重点加强了对新业务的合规控制,在新业务筹备阶段,通过加入公司各类创新业务筹备小组、参与相关会议等方式,主动介入各类创新业务筹备工作,提前搜集、学习新业务相关法规规定,并提供合规咨询等业务支持;
5、定期稽核方面,除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核,并向监管部门提交季度监察稽核报告之外,公司合规部门还根据监察稽核计划,对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查;
6、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况,对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议,并关注内部控制制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度体系,更好的防范法律风险和合规风险。
整体而言,2013 年本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书的约定,未出现重大异常交易的现象,未出现利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者利益的行为。报告期内,本基金若有曾经因为市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制的被动突破的情形,均在法规规定的时间内完成了调整,符合法律法规和基金合同的规定和要求。本基金也从未出现过权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的失误。
本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在规范经营、控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策。另外,公司设立由股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告金估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。
股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部和基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;股票投资部、专户资产投资部和固定收益投资部定期审核公允价值的确认和计量;研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性,并负责与托管行沟通估值调整事项;风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制;法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作;法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。
基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论;对需采用特别估值程序的证券,基金及时启动特别估值程序,由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人未与任何外部估值定价服务机构签约。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,根据法律法规及《基金合同》的约定,本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,运作期末将投资人账户累计的收益结转为其基金份额,计入该投资人账户的本基金份额中。本报告期内,招商理财 7 天债券 A 共分配利润人民币 41,722,259.05 元,招商理财 7 天债券B 共分配利润人民币 16,194,865.22 元,不存在应分配但尚未实施分配的情况。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年,本基金托管人在对招商理财 7 天债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年,招商理财 7 天债券型证券投资基金的管理人——招商基金管理有限公司在招商理财
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告7 天债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对招商基金管理有限公司编制和披露的招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 招商理财 7 天债券型证券投资基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的招商理财 7 天债券型证券投资基金(以下简称
“招商理财 7 天债券”) 财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日和
2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度和 2012 年 12 月 7
日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间的利润表、所
有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是招商理财 7 天债券管理人招商基金
管理有限公司管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照中华人
民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员
会 (以下简称 “中国证监会” ) 和中国证券投资基金业协会
发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,并使其实
现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价招商基金管理有限
公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
审计意见段 我们认为,招商理财 7 天债券财务报表在所有重大方面按照中
华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注
7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布
的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了招商理财 7
天债券括 2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012
年 12 月 31 日止期间的经营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 黄小熠
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2014 年 3 月 20 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:招商理财 7 天债券型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 7.4.7.1 388,853,099.67 1,456,355,331.30
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 347,983,669.69 806,561,980.18
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 347,983,669.69 806,561,980.18
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 40,000,180.00 600,001,100.00
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 5,964,930.00 13,196,139.28
应收股利 - -
应收申购款 5,079,800.00 6,580,000.00
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 787,881,679.36 2,882,694,550.76
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 201,599,779.20
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 185,475.12 691,772.50
应付托管费 54,955.61 204,969.64
应付销售服务费 159,497.73 518,379.66
应付交易费用 7.4.7.7 10,808.92 10,067.30
应交税费 - -
应付利息 - 21,430.32
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 199,000.00 -
负债合计 609,737.38 203,046,398.62所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 787,271,941.98 2,679,648,152.14
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 787,271,941.98 2,679,648,152.14
负债和所有者权益总计 787,881,679.36 2,882,694,550.76注:1、报告截止日 2013 年 12 月 31 日,招商理财 7 天债券 A 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 502,851,660.86 份;招商理财 7 天债券 B 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额284,420,281.12 份;总份额总额 787,271,941.98 份(2012 年 12 月 31 日,招商理财 7 天债券 A基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 1,728,582,510.94 份;招商理财 7 天债券 B 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 951,065,641.20 份;总份额总额 2,679,648,152.14 份);
2、本财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012年 12 月 31 日。7.2 利润表会计主体:招商理财 7 天债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012 年 12 月 7 日(基
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013
金合同生效日)至
年 12 月 31 日
2012 年 12 月 31 日
一、收入 68,395,559.36 11,780,703.57
1.利息收入 65,308,367.07 11,505,445.18
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
其中:存款利息收入 7.4.7.11 38,463,041.12 9,686,908.21
债券利息收入 16,061,093.66 1,477,059.17
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 10,784,232.29 341,477.80
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,087,192.29 275,253.63
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 3,087,192.29 275,253.63
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以 - -“-”号填列)
4. 汇兑收益(损失以“-”号填 - -列)
5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.13 - 4.76列)
减:二、费用 10,478,435.09 1,542,170.10
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,754,624.13 691,772.50
2.托管费 7.4.10.2.2 1,112,481.20 204,969.64
3.销售服务费 7.4.10.2.3 3,075,411.47 518,379.66
4.交易费用 7.4.7.14 - -
5.利息支出 2,017,007.59 119,259.45
其中:卖出回购金融资产支出 2,017,007.59 119,259.45
6.其他费用 7.4.7.15 518,910.70 7,788.85
三、利润总额(亏损总额以“-” 57,917,124.27 10,238,533.47号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 57,917,124.27 10,238,533.47填列)注:本财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12月 31 日。7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:招商理财 7 天债券型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
2,679,648,152.14 - 2,679,648,152.14金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 57,917,124.27 57,917,124.27润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-1,892,376,210.16 - -1,892,376,210.16(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 7,694,044,504.78 - 7,694,044,504.78
2.基金赎回款 -9,586,420,714.94 - -9,586,420,714.94四、本期向基金份额持有人 分配 利润产 生的 基金
- -57,917,124.27 -57,917,124.27净 值变 动(净 值减 少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
787,271,941.98 - 787,271,941.98金净值)
上年度可比期间
项目 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
5,094,441,669.78 - 5,094,441,669.78金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 10,238,533.47 10,238,533.47润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-2,414,793,517.64 - -2,414,793,517.64(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 1,634,785,910.40 - 1,634,785,910.40
2.基金赎回款 -4,049,579,428.04 - -4,049,579,428.04四、本期向基金份额持有人 分配 利润产 生的 基金
- -10,238,533.47 -10,238,533.47净 值变 动(净 值减 少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
2,679,648,152.14 - 2,679,648,152.14金净值)注:本财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12月 31 日。报表附注为财务报表的组成部分。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______许小松______ ______赵生章______ ____李扬____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
招商理财 7 天债券型证券投资基金 (以下简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会” )《关于核准招商理财 7 天债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可 [2012] 1472 号文) 批准,由招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012 年 12 月7 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为 5,094,441,669.78 份基金份额。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司 ( “中国工商银行” ) 。
本基金于 2012 年 12 月 3 日至 2012 年 12 月 5 日募集,募集期间净认购资金人民币5,094,291,590.90 元,认购资金在募集期间产生的利息人民币 150,078.88 元,募集的有效认购份额及利息结转的基金份额合计 5,094,441,669.78 份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了毕马威华振验字第 1200019 号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《招商理财 7 天债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金投资于法律法规允许的金融工具包括:现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为: 中国人民银行公告的金融机构人民币七天通知存款基准利率(税后)。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称 “财政部” ) 于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下合称 “企业会计准则” ) 的要求编制,同时亦按照中国证监会公告 [2010] 5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 <年度报告和半年度报告
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日和 2012年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止期间。7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;应收款项和其他金融负债以实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-债券投资
本基金债券投资的估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价,在剩余期限内摊销,每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价对债券投资进行估值。
(b) 应收款项及其他金融负债
本基金的应收款项及其他金融负债在初始确认后,采用实际利率法按摊余成本进行估值,直线法与实际利率法确定的余额差异较小的可采用直线法。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值(即公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额)的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的特殊情况处理如下:
影子定价
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值技术,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,其中,对于偏离程度达到或超过 0.5%的情形,基金管理人应与基金托管人协商一致后,参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估,使基金资产净值更能公允地反映基金资产的公允价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
1) 对存在活跃市场的金融工具,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,应采用最近交易市价确定公允价值。
2) 对存在活跃市场的金融工具,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
3) 当金融工具不存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定金融工具的公允价值。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
-本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少,以及因类别调整而引起的 A、B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。7.4.4.8 收入 损失 的确认和计量
债券投资收益 / (损失)按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。7.4.4.9 费用的确认和计量
根据《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27% 的年费率逐日计提。
根据《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.08% 的年费率逐日计提。
根据《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》和《招商理财 7 天债券型证券投资基金招募说明书(更新)》的规定,本基金 A 级基金份额销售服务费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率逐日计提,B 级基金份额销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年费率逐日计提。若 A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过 500 万份时,该基金账户持有的 A类基金份额自动升级为 B 类基金份额,若 B 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于 500 万份时,该基金账户持有的 B 类基金份额自动降级为 A 类基金份额。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用红利再投资方式。本基金根据每日基金收益情况,以基金净收益为基准,为基金份额持有人每日计算当日收益并全部分配,并在运作期期末集中支付,累计收益支付方式只采用红利再投资 (即红利转基金份额) 方式。当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益;当日赎回的基金份额自下一工作日起,不享有基金的分配权益。7.4.4.11 外币交易
本基金本报告期内无外币交易。7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
经营分部,是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
在银行间同业市场交易的债券品种,根据《证券投资基金执行 <企业会计准则> 估值业务及份额净值计价的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内未发生重大会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内未发生重大会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内未发生重大会计差错更正。7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号文、财税字 [2002] 128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2005] 102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税 [2005] 107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、上证交字 [2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税;其中对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
(d) 对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税,暂不征收企业所得税。
(e) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
活期存款 38,853,099.67 6,355,331.30
定期存款 350,000,000.00 1,450,000,000.00
其中:存款期限 1 个月以内 210,000,000.00 550,000,000.00
存款期限 1-3 个月 - 600,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年 140,000,000.00 300,000,000.00
其他存款 - -
合计: 388,853,099.67 1,456,355,331.307.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
- - - -
债券 交易所市场
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
347,983,669.69 346,722,000.00 -1,261,669.69 -0.1603%
银行间市场
347,983,669.69 346,722,000.00 -1,261,669.69 -0.1603%
合计
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
- - - -
交易所市场
806,561,980.18 807,768,000.00 1,206,019.82 0.0450%
债券 银行间市场
806,561,980.18 807,768,000.00 1,206,019.82 0.0450%
合计7.4.7.3 衍生金融资产 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 40,000,180.00 -
合计 40,000,180.00 -
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 600,001,100.00 -
合计 600,001,100.00 -7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,336.05 3,059.14
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
应收定期存款利息 738,249.86 3,179,747.00
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 5,188,817.64 9,671,855.34
应收买入返售证券利息 35,526.45 341,477.80
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 5,964,930.00 13,196,139.287.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 10,808.92 10,067.30
合计 10,808.92 10,067.307.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 199,000.00 -
合计 199,000.00 -7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
招商理财 7 天债券 A
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,728,582,510.94 1,728,582,510.94
本期申购 4,902,219,680.83 4,902,219,680.83
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
本期赎回(以"-"号填列) -6,127,950,530.91 -6,127,950,530.91
本期末 502,851,660.86 502,851,660.86
金额单位:人民币元
招商理财 7 天债券 B
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 951,065,641.20 951,065,641.20
本期申购 2,791,824,823.95 2,791,824,823.95
本期赎回(以"-"号填列) -3,458,470,184.03 -3,458,470,184.03
本期末 284,420,281.12 284,420,281.12注:1、本期申购含红利再投、转换入份(金)额,本期赎回含转换出份(金)额。
2、本基金自 2012 年 12 月 3 日至 2012 年 12 月 5 日止期间公开发售,有效净认购金额人民币5,094,291,590.90 元,折算为 5,094,291,590.90 份基金份额。根据《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》的规定,经本基金注册登记人计算并确认,本基金认购资金在募集期内产生的利息人民币 150,078.88 元,折算为 150,078.88 份基金份额,划入基金持有人账户,两者合计5,094,441,669.78 份基金份额。7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
招商理财 7 天债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 41,722,259.05 - 41,722,259.05
本期基金份额交易 - - -产生的变动数
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -41,722,259.05 - -41,722,259.05
本期末 - - -
单位:人民币元
招商理财 7 天债券 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,194,865.22 - 16,194,865.22
本期基金份额交易 - - -产生的变动数
其中:基金申购款 - - -
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,194,865.22 - -16,194,865.22
本期末 - - -7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效
月 31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 78,007.32 54,090.38
定期存款利息收入 38,385,033.80 9,632,817.83
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 - -
合计 38,463,041.12 9,686,908.217.4.7.12 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年 2012年12月7日(基金合同生
12月31日 效日)至2012年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期 1,302,369,474.96 649,709,672.61兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债券 1,278,816,665.52 641,373,480.89到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 20,465,617.15 8,060,938.09
债券投资收益 3,087,192.29 275,253.637.4.7.13 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
其他收入 - 4.76
合计 - 4.76
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告7.4.7.14 交易费用
本基金本报告期内及上年度可比期间无交易费用。7.4.7.15 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 12 月 7 日(基金合同生
月 31 日 效日)至 2012 年 12 月 31 日
审计费用 90,000.00 -
信息披露费 300,000.00 -
银行费用 92,910.70 7,288.85
其他费用 36,000.00 500.00
合计 518,910.70 7,788.857.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
招商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国工商银行 基金托管人、基金代销机构
招商银行股份有限公司(以下简称“招商 基金管理人的股东、基金代销机构银行”)
招商证券股份有限公司(以下简称“招商 基金管理人的股东证券”)
招商财富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
招商资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告注:本报告期期初(2013 年 1 月 1 日)原股东荷兰投资公司(ING Asset Management B.V.)持有本基金管理人 33.3%股权,经本公司股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1074 号文批复同意,荷兰投资将其持有的本公司 21.6% 股权转让给招商银行股份有限公司、11.7%股权转让给招商证券股份有限公司。截至 2013 年 10 月份,本次股权转让的相关工商变更登记手续已办理完毕。截至本报告期末(2013 年 12 月 31 日),本基金管理人的股东及股权比例为: 招商银行持有公司全部股权的 55% , 招商证券持有公司全部股权的 45%。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。7.4.10.2 关联方报酬7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效
31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 3,754,624.13 691,772.50的管理费
其中:支付销售机构的 1,833,542.14 363,277.44客户维护费注:支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.27%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.27%÷当年天数
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效
31 日 日)至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 1,112,481.20 204,969.64的托管费注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.08%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%÷当年天数7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
获得销售服务费的
当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B 合计
招商基金管理有限公司 69,907.73 7,409.31 77,317.04
招商银行 2,522,480.08 28,146.69 2,550,626.77
中国工商银行 432,905.25 2,173.83 435,079.08
合计 3,025,293.06 37,729.83 3,063,022.89
上年度可比期间
获得销售服务费的 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B 合计
招商基金管理有限公司 724.08 530.62 1,254.70
招商银行 356,594.20 5,876.34 362,470.54
中国工商银行 152,431.85 2,222.57 154,654.42
合计 509,750.13 8,629.53 518,379.66注:根据基金合同的规定,招商理财 7 天债券 A 的销售服务费按基金前一日的资产净值×0.30%的年费率来计提,招商理财 7 天债券 B 的销售服务费按基金前一日的资产净值×0.01%的年费率来计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:招商理财 7 天债券 A 的日销售服务费=前一日招商理财 7 天债券 A 资产净值×0.30%÷当年天数招商理财 7 天债券 B 的日销售服务费=前一日招商理财 7 天债券 B 资产净值×0.01%÷当年天数7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 含回购 交易
单位:人民币元
本期
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交易
基金卖 交易金
的各关联方名称 基金买入 利息收入 交易金额 利息支出
出 额
中国工商银行 20,039,238.08 - - - - -
上年度可比期间
2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交易
基金卖 交易金
的各关联方名称 基金买入 利息收入 交易金额 利息支出
出 额
- - - - - - -7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
上年度可比期间
本期
关联方 2012 年 12 月 7 日(基金合同生效日)至
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
名称 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 38,853,099.67 78,007.32 6,355,331.30 54,090.38注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.4.11 利润分配情况
金额单位:人民币元
招商理财7天债券A
直接通过应付 应付利润 本期利润分配
已按再投资形式转实收基金 备注
赎回款转出金额 本年变动 合计
41,722,259.05 - - 41,722,259.05 -
招商理财7天债券B
直接通过应付 应付利润 本期利润分配
已按再投资形式转实收基金 备注
赎回款转出金额 本年变动 合计
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
16,194,865.22 - - 16,194,865.22 -7.4.12 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为债券型基金,本基金的运作涉及的金融工具主要包括债券投资、银行存款与买入返售金融资产。与这些金融工具有关的风险,以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平,保证本基金的基金资产安全,维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作使本基金面临各种类型的风险,确定适当的风险容忍度,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包括:市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险和其他价格风险。
本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的,监事会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层次的风险管理组织架构体系。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、债券投资及其他金融资产。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
对于与债券投资、资产支持证券投资等投资品种相关的信用风险,本基金的基金管理人通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象,并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。附注 7.4.13.2.1 及 7.4.13.2.2 列示了于本报告期末及上年度末本基金所持有的债券投资及资产支持证券投资的信用评级,该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
本期末 上年度末
短期信用评级
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
A-1 219,923,847.06 510,335,794.44
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 219,923,847.06 510,335,794.447.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险,以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的交易性金融资产在银行间同业市场交易,除附注 7.4.12 所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的金融负债的合约到期日为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息。
本基金投资组合的平均剩余期限,在每个交易日均不得超过 127 天。本基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
日常流动性风险管理中,本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标,通过对
投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时,本基金
通过预留一定的现金头寸,并且在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金,以缓解流
动性风险。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款、债券投资;持有的利率敏感性负债主要是卖
出回购金融资产款。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利
率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2013 年 12 月 31 日
资产
银行存款 248,853,099.67 - 140,000,000.00 - - - 388,853,099.67
交易性金融资产 48,209,408.84 9,898,156.91 289,876,103.94 - - - 347,983,669.69
买入返售金融资产 40,000,180.00 - - - - - 40,000,180.00
应收利息 - - - - - 5,964,930.00 5,964,930.00
应收申购款 - - - - - 5,079,800.00 5,079,800.00
资产总计 337,062,688.51 9,898,156.91 429,876,103.94 - - 11,044,730.00 787,881,679.36
负债
应付管理人报酬 - - - - - 185,475.12 185,475.12
应付托管费 - - - - - 54,955.61 54,955.61
应付销售服务费 - - - - - 159,497.73 159,497.73
应付交易费用 - - - - - 10,808.92 10,808.92
其他负债 - - - - - 199,000.00 199,000.00
负债总计 - - - - - 609,737.38 609,737.38
利率敏感度缺口 337,062,688.51 9,898,156.91 429,876,103.94 - - 10,434,992.62 787,271,941.98
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
上年度末
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 12 月 31 日
资产
银行存款 556,355,331.30600,000,000.00 300,000,000.00 - - - 1,456,355,331.30
交易性金融资产 - - 806,561,980.18 - - - 806,561,980.18
买入返售金融资产 600,001,100.00 - - - - - 600,001,100.00
应收利息 - - - - - 13,196,139.28 13,196,139.28
应收申购款 775,270.37 - - - - 5,804,729.63 6,580,000.00
资产总计 1,157,131,701.67600,000,000.00 1,106,561,980.18 - - 19,000,868.91 2,882,694,550.76
负债
卖出回购金融资产 201,599,779.20 - - - - - 201,599,779.20
款
应付管理人报酬 - - - - - 691,772.50 691,772.50
应付托管费 - - - - - 204,969.64 204,969.64
应付销售服务费 - - - - - 518,379.66 518,379.66
应付交易费用 - - - - - 10,067.30 10,067.30
应付利息 - - - - - 21,430.32 21,430.32
其他负债 - - - - - - -
负债总计 201,599,779.20 - - - - 1,446,619.42 203,046,398.62
利率敏感度缺口 955,531,922.47600,000,000.00 1,106,561,980.18 - - 17,554,249.49 2,679,648,152.14
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1. 若市场利率平行上升或下降 50 个基点
假设 2.其他市场变量保持不变
3. 仅存在公允价值变动对基金资产净值的影响
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析 (2013 年 12 月 31 日) (2012 年 12 月 31 日)
1. 市场利率平行上升 50 个基点 -1,913,466.74 -1,511,915.57
2.市场利率平行下降 50 个基点 1,949,012.33 1,522,085.52
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生
波动的风险。该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资组合相关。对本基金而言,
其他价格风险表现在当投资组合的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动导
致与其摊余成本发生重大差异时对损益的影响。本基金管理人通过对加强投资组合管理、优化品
种配置、每日跟踪偏离程度等方法对其他价格风险进行管理。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
于 2013 年 12 月 31 日,本基金投资组合的摊余成本与可参考公允价值的偏离程度绝对值为
0.1603% (2012 年 12 月 31 日该值为:0.0450%)。本基金管理人将视情况调整组合以控制风险,
规避出现投资组合的摊余成本与可参考公允价值产生重大偏差的可能。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
公允价值
以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具本报告期末的账面价值。公
允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如下:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价;
第二层级:直接 (比如取自价格) 或间接 (比如根据价格推算的) 可观察到的、除市场报价
以外的有关资产或负债的输入值;
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察
输入值) 。
于资产负债表日,本基金的金融工具公允价值列示如下:
金额:人民币元
本期末(2013 年 12 月 31 日)
资产
第一层级 第二层级 第三层级 合计交易性金融资产
债券投资 - 347,983,669.69 - 347,983,669.69
金额:人民币元
本期末(2012 年 12 月 31 日)
资产
第一层级 第二层级 第三层级 合计交易性金融资产
债券投资 - 806,561,980.18 - 806,561,980.18
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌,交易不活跃 (包括涨跌停
时的交易不活跃) 、或属于限售期间等情况时,本基金将相应进行方法的变更。
根据估值方法的变更,本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允
价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层级。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息,本基金在估计公允
价值时运用的主要方法和假设参见附注 7.4.4.4 和 7.4.4.5。
其他金融工具的公允价值 (非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 固定收益投资 347,983,669.69 44.17
其中:债券 347,983,669.69 44.17
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 40,000,180.00 5.08
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
3 银行存款和结算备付金合计 388,853,099.67 49.35
4 其他各项资产 11,044,730.00 1.40
5 合计 787,881,679.36 100.008.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 4.78
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
的说明
本基金合同约定:“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%”,本报告期内,本基金未发生超标情况。8.3 基金投资组合平均剩余期限8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 121
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 130
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 39
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
平均剩余期
序号 发生日期 原因 调整期
限(天数)
组合所持有浮动债 12 国开 27 于 已于 3 个交易日
1 2013 年 6 月 30 日 130 前一自然日调息,因此组合剩余 内完成调整
期限已于前一日被动超标
组合所持有浮动债 12 国开 27 于 已于 2 个交易日
2 2013 年 7 月 1 日 128 6 月 29 日调息,因此组合剩余期 内完成调整
限已于 6 月 29 日开始被动超标
组合所持有浮动债 12 国开 27 于 已于 1 个交易日
3 2013 年 7 月 2 日 128 6 月 29 日调息,因此组合剩余期 内完成调整
限已于 6 月 29 日开始被动超标
已于 1 个交易日
4 2013 年 12 月 27 日 128 当天赎回金额较大
内完成调整注:本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 127 天”,本报告期内,本基金发生过 4 次投资组合的平均剩余期限超过 127 天的情况。8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资
序号 平均剩余期限
净值的比例(%) 产净值的比例(%)
1 30 天以内 42.81 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 6.12 -
动利率债
2 30 天(含)—60 天 - -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
3 60 天(含)—90 天 1.26 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 1.26 -
动利率债
4 90 天(含)—180 天 31.75 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
5 180 天(含)—397 天(含) 22.85 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
合计 98.67 -8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 摊余成本
比例(%)
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 128,059,822.63 16.27
其中:政策性金融债 128,059,822.63 16.27
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 219,923,847.06 27.93
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 347,983,669.69 44.20
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 58,107,565.75 7.388.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
债券数量 占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 摊余成本
(张) 比例(%)
1 130236 13 国开 36 700,000 69,952,256.88 8.89
2 041359067 13 闽能源 CP002 500,000 49,928,732.90 6.34
3 130234 13 国开 34 500,000 48,209,408.84 6.12
4 041351042 13 连云港 CP002 400,000 40,003,037.45 5.08
5 041364025 13 岱海 CP001 400,000 39,981,349.59 5.08
6 041372001 13 锡产业 CP001 300,000 30,000,330.16 3.81
7 041354029 13 广汽 CP002 200,000 20,009,433.89 2.54
8 041355032 13 重汽 CP002 200,000 20,000,104.60 2.54
9 041356014 13 统众 CP002 100,000 10,000,437.26 1.27
10 041359037 13 新投 CP001 100,000 10,000,421.21 1.278.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 8
报告期内偏离度的最高值 0.1687%
报告期内偏离度的最低值 -0.3568%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1066%8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告8.8 投资组合报告附注8.8.1 本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的
溢价与折价,在其剩余存续期内摊销,每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净
值维持在 1.0000 元。8.8.2 本报告期内,本基金不存在持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的情况。8.8.3 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未有被监管部门立案调查,不存在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,964,930.00
4 应收申购款 5,079,800.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 11,044,730.00
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的基
户数
级别 金份额 占总份 占总份
(户) 持有份额 持有份额
额比例 额比例
A级 5,687 88,421.25 10,915,253.55 2.17% 491,936,407.31 97.83%
B级 20 14,221,014.06 117,080,264.36 41.16% 167,340,016.76 58.84%
合计 5,707 137,948.47 127,995,517.91 16.26% 659,276,424.07 83.74%注:机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
份额
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
级别
A级 676,719.69 0.1346%基金管理公司所有从业人员持
B级 - -有本基金
合计 676,719.69 0.0860%注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为:0;
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为:0。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 招商理财 7 天债券 A 招商理财 7 天债券 B
基金合同生效日(2012 年 12 月 3,294,862,530.76 1,800,181,734.627 日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 1,728,582,510.94 951,065,641.20
本报告期基金总申购份额 4,902,219,680.83 2,791,824,823.95
减:本报告期基金总赎回份额 6,127,950,530.91 3,458,470,184.03
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 502,851,660.86 284,420,281.12
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、根据本基金管理人 2013 年 4 月 17 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013年第二次会议审议并通过,聘任张国强先生为公司副总经理;
2、根据本基金管理人 2013 年 4 月 26 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013年第二次会议审议并通过,聘任吕一凡先生为公司副总经理;
3、根据本基金管理人 2013 年 9 月 6 日的公告,经招商基金管理有限公司第三届董事会 2013
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告年第四次会议审议并通过,因工作变动,马蔚华先生不再担任招商基金管理有限公司董事长职务,同时,聘任张光华先生为招商基金管理有限公司董事长。
4、根据本基金管理人 2014 年 3 月 25 日的公告,经招商基金管理有限公司第四届董事会 2014年第一次会议审议并通过,因工作变动,赵生章先生不再担任公司副总经理,全职担任招商基金管理有限公司全资子公司招商财富资产管理有限公司总经理职务。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金聘用毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为其审计机构,本报告所涵盖的审计期间为基金成立日(2012 年 12 月 7 日)起至 2013 年 12 月 31 日止,本报告期应支付毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 90,000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚,亦未收到关于基金管理人的高级管理人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
中投证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
华鑫证券 1 - - - - 新增
广州证券 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - 新增
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
西部证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
华融证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
东海证券 2 - - - - 新增
中邮证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
天源证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
齐鲁证券 3 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
西南证券 3 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - 新增
东方证券 1 - - - - -
中信建投 3 - - - - -
万和证券 1 - - - - 新增
国海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - 新增
西藏同信证券 1 - - - - 撤销注:基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配,券商综合评分根据研究报告质量、路演质量、联合调研质量以及销售服务质量打分,从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
力靠前的券商给与佣金分配,季度评分和佣金分配分别由专人负责。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于暂停招商理财 7 天债券型证券投资基金大额申购业务的公 中国证券报、证券时
1 2013-12-31
告 报、上海证券报
中国证券报、证券时
2 关于招商理财 7 天债券型证券投资基金基金经理变更的公告 2013-12-27
报、上海证券报
关于 2013 年 12 月 31 日通过招商银行赎回招商理财 7 天债券型 中国证券报、证券时
3 2013-12-27
证券投资基金资金到账时间延迟的提示公告 报、上海证券报
关于恢复招商理财 7 天债券型证券投资基金大额申购业务的公 中国证券报、证券时
4 2013-11-19
告 报、上海证券报
中国证券报、证券时
5 招商基金管理有限公司关于董事变更的公告 2013-11-12
报、上海证券报
中国证券报、证券时
6 招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 3 季度报告 2013-10-25
报、上海证券报
中国证券报、证券时
7 招商基金管理有限公司关于股权转让完成工商变更登记的公告 2013-10-12
报、上海证券报
关于 2013 年“国庆节”前暂停招商理财 7 天债券型证券投资基 中国证券报、证券时
8 2013-9-24
金申购业务的公告 报、上海证券报
关于 2013 年“中秋节”前暂停招商理财 7 天债券型证券投资基 中国证券报、证券时
9 2013-9-12
金申购业务及节后调整大额申购业务限额的公告 报、上海证券报
中国证券报、证券时
10 招商基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2013-9-6
报、上海证券报
中国证券报、证券时
11 招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年半年度报告 2013-8-28
报、上海证券报
中国证券报、证券时
12 招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要 2013-8-28
报、上海证券报
中国证券报、证券时
13 招商基金管理有限公司关于公司股权转让等有关事项的公告 2013-8-21
报、上海证券报
关于调整招商理财 7 天债券型证券投资基金大额申购业务限额 中国证券报、证券时
14 2013-7-30
的公告 报、上海证券报
招商理财 7 天债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要(二 中国证券报、证券时
15 2013-7-20
零一三年第一号) 报、上海证券报
招商理财 7 天债券型证券投资基金更新的招募说明书(二零一 中国证券报、证券时
16 2013-7-20
三年第一号) 报、上海证券报
第 50 页 共 52 页
招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
中国证券报、证券时
17 招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 2 季度报告 2013-7-17
报、上海证券报
关于招商理财 7 天债券型证券投资基金增加上海天天等公司为 中国证券报、证券时
18 2013-7-2
销售机构的公告 报、上海证券报
关于 2013 年 6 月 7 日通过招商银行赎回招商理财 7 天债券型证 中国证券报、证券时
19 2013-6-5
券投资基金资金到账时间延迟的提示公告 报、上海证券报
关于 2013 年“端午节”前暂停招商理财 7 天债券型证券投资基 中国证券报、证券时
20 2013-6-3
金申购业务的公告 报、上海证券报
中国证券报、证券时
21 招商基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告 2013-4-26
报、上海证券报
关于 2013 年“劳动节”前 2 个工作日暂停招商理财 7 天债券型 中国证券报、证券时
22 2013-4-22
证券投资基金申购业务的公告 报、上海证券报
中国证券报、证券时
23 招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 1 季度报告 2013-4-20
报、上海证券报
中国证券报、证券时
24 招商基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告 2013-4-17
报、上海证券报
关于 2013 年“清明节”前 2 个工作日暂停招商理财 7 天债券型 中国证券报、证券时
25 2013-3-28
证券投资基金申购业务的公告 报、上海证券报
招商基金管理有限公司关于招商理财 7 天债券型证券投资基金 中国证券报、证券时
26 2013-3-25
增加交通银行股份有限公司为代销机构的公告 报、上海证券报
招商基金管理有限公司关于成立招商财富资产管理有限公司的 中国证券报、证券时
27 2013-2-23
公告 报、上海证券报
关于 2013 年“春节”前 1 个工作日暂停招商理财 7 天债券型证 中国证券报、证券时
28 2013-2-4
券投资基金申购业务的公告 报、上海证券报
关于暂停招商理财 7 天债券型证券投资基金大额申购业务的 中国证券报、证券时
29 2013-1-14
公告 报、上海证券报
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件;
2、中国证监会批准招商理财 7 天债券型证券投资基金设立的文件;
3、《招商理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》;
4、《招商理财 7 天债券型证券投资基金招募说明书更新》;
5、《招商理财 7 天债券型证券投资基金托管协议》;
6、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 1 季度报告》;
7、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 2 季度报告》;
8、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 3 季度报告》;
9、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年第 4 季度报告》;
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招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告
10、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年半年度报告》;
11、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年半年度报告摘要》;
12、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告》;
13、《招商理财 7 天债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要》。12.2 存放地点
招商基金管理有限公司
地址:中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 28 层12.3 查阅方式
上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站 http://www.cmfchina.com 上查阅,或者在营业时间内到招商基金管理有限公司查阅。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-887-9555
网址:http://www.cmfchina.com
招商基金管理有限公司
2014 年 3 月 28 日
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