工银瑞信文体产业股票A

工银瑞信文体产业股票型证券投资基金
2026 年中期报告

2026 年 6 月 30 日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：兴业银行股份有限公司

送出日期：2026 年 8 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2026 年 8 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2026 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6
3.2 基金净值表现 ...... 7
3.3 其他指标 ...... 9
§4 管理人报告 ...... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13
§5 托管人报告 ...... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ...... 14
6.1 资产负债表 ...... 14
6.2 利润表 ...... 15
6.3 净资产变动表 ...... 16
6.4 报表附注 ...... 18
§7 投资组合报告 ...... 41
7.1 期末基金资产组合情况 ...... 41
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 42
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 44
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 45
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 45

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 46
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 46
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 46
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 46
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 46
7.12 投资组合报告附注 ...... 46
§8 基金份额持有人信息 ...... 47
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 47
8.2 盈利投资者数量占比 ...... 47
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 47
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 48
§9 开放式基金份额变动 ...... 48
§10 重大事件揭示 ...... 48
10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 48
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 49
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 49
10.4 基金投资策略的改变 ...... 49
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 49
10.6 管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况 ...... 49
10.7 基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况 ...... 49
10.8 其他重大事件 ...... 51
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 51
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......51
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 51
§12 备查文件目录 ...... 52
12.1 备查文件目录 ...... 52
12.2 存放地点 ...... 52
12.3 查阅方式 ...... 52

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信文体产业股票型证券投资基金

基金简称 工银文体产业股票

基金主代码 001714

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 12 月 30 日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 兴业银行股份有限公司

报告期末基金份 888,505,918.44 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 工银文体产业股票 A 工银文体产业股票 C

金简称

下属分级基金的交 001714 010687

易代码

报告期末下属分级 838,759,006.43 份 49,746,912.01 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 本基金通过投资于文体产业中具有长期稳定成长性的上市公司，在
风险可控的前提下力争获取超越业绩比较基准的收益。

投资策略 本基金将由投资研究团队及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运
行态势、宏观经济政策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情
况等因素的深入研究，判断证券市场的发展趋势，结合行业状况、
公司价值性和成长性分析，综合评价各类资产的风险收益水平。在
充足的宏观形势判断和策略分析的基础上，采用动态调整策略，在
市场上涨阶段中，适当增加权益类资产配置比例，在市场下行周期
中，适当降低权益类资产配置比例，力求实现基金财产的长期稳定
增值，从而有效提高不同市场状况下基金资产的整体收益水平。在
文体产业主题界定的基础上，本基金通过定性分析和定量分析相结
合的办法，选择具有长期稳定成长性，且估值水平相对合理的优质
上市公司的股票进行重点投资。

业绩比较基准 80%×中证文体指数收益率＋20%×中债综合财富（总值）指数收益
率。

风险收益特征 基金是股票型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金、债
券型基金与混合型基金。本基金主要投资于文体产业相关股票，其
风险高于全市场范围内投资的股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司


姓名 郝炜 冯萌

信息披露 联系电话 400-811-9999 021-52629999-213310

负责人

电子邮箱 customerservice@icbcubs.com.cn fengmeng@cib.com.cn

客户服务电话 400-811-9999 95561

传真 010-66583158 021-62159217

注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 福建省福州市台江区江滨中大
号 9 层甲 5 号 901 道 398 号兴业银行大厦

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大 上海市浦东新区银城路 167 号 4
厦 A 座 6-9 层 楼

邮政编码 100033 200120

法定代表人 赵桂才 吕家进

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金中期报告的管理人互联网网址 www.icbcubs.com.cn

基金中期报告置备地点 基金管理人或基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新
盛大厦 A 座 6-9 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期(2026 年 1 月 1 日 - 2026 年 6 月 30 日)

3.1.1 期间数据和指标

工银文体产业股票 A 工银文体产业股票 C

本期已实现收益 79,975,215.40 2,264,176.20

本期利润 -536,599,961.62 -18,671,291.41

加权平均基金份额本期利润 -0.5405 -0.6366

本期加权平均净值利润率 -17.47% -21.56%

本期基金份额净值增长率 -17.66% -17.88%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2026 年 6 月 30 日)

期末可供分配利润 1,421,878,809.96 79,975,398.19

期末可供分配基金份额利润 1.6952 1.6076

期末基金资产净值 2,260,637,816.39 129,722,310.20

期末基金份额净值 2.695 2.608


3.1.3 累计期末指标 报告期末(2026 年 6 月 30 日)

基金份额累计净值增长率 204.75% -15.10%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银文体产业股票 A

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -9.08% 1.02% -12.04% 1.50% 2.96% -0.48%

过去六个月 -17.66% 1.09% -13.14% 1.75% -4.52% -0.66%

过去一年 -12.95% 0.93% -5.67% 1.40% -7.28% -0.47%

过去三年 -4.23% 1.04% -10.40% 1.57% 6.17% -0.53%

过去五年 -28.27% 1.09% -6.47% 1.52% -21.80% -0.43%

过去七年 84.08% 1.22% 18.00% 1.46% 66.08% -0.24%

过去十年 174.06% 1.21% -24.10% 1.36% 198.16% -0.15%

自基金合同

204.75% 1.20% -38.51% 1.41% 243.26% -0.21%
生效起至今

工银文体产业股票 C

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④

② 准差④

过去三个月 -9.19% 1.02% -12.04% 1.50% 2.85% -0.48%

过去六个月 -17.88% 1.09% -13.14% 1.75% -4.74% -0.66%

过去一年 -13.47% 0.93% -5.67% 1.40% -7.80% -0.47%

过去三年 -5.92% 1.04% -10.40% 1.57% 4.48% -0.53%


过去五年 -30.36% 1.09% -6.47% 1.52% -23.89% -0.43%

自基金合同

-15.10% 1.14% -3.37% 1.48% -11.73% -0.34%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于 2015 年 12 月 30 日生效。

2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合
同关于投资范围及投资限制的规定。


3、本基金自 2020 年 11 月 23 日增加 C 类份额类别。

3.3 其他指标

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

工银瑞信基金管理有限公司是中国工商银行控股的基金管理公司，成立于 2005 年 6 月。目前，
公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

自成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。目前，公司（含子公司）共有员工 832 人，86%的员工拥有硕士以上学历。公司投研团队由资深基金经理和研究员组成，投研人员 232 人，投资人员平均拥有 13 年的从业经验。

经过二十一年的发展，工银瑞信（含子公司）已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。

工银瑞信（含子公司）以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为广大境内外个人和机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基金
投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至 2026 年 6 月 30 日，工银
瑞信（含子公司）旗下管理 285 只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模约2.56 万亿元，养老金管理规模居行业领先。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明

（助理）期限 业年限


任职日期 离任日期

博士研究生。曾任民生人寿保险分析师；
2012 年加入工银瑞信，现任研究部总经理、
研究部 牵头权益投资部工作、基金经理。2014 年
总 经 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银
理、牵 瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基
头权益 金经理；2017 年 6 月 16 日至 2018 年 12 月
修世宇 投资部 2022年11 - 18 年 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券
工作、 月 18 日 投资基金基金经理；2022年8月22日至今，
本基金 担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投
的基金 资基金基金经理；2022 年 9 月 9 日至今，
经理 担任工银瑞信稳健成长混合型证券投资基
金基金经理；2022 年 11 月 18 日至今，担
任工银瑞信文体产业股票型证券投资基金
基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 11 次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

海外方面，年初至 2 月末，海外经济延续增长动能平稳修复、通胀温和的态势。3 月以来中
东局势持续升级并带动油价快速上涨，通胀预期抬升下，市场对于主要海外央行货币政策宽松预期下降。

国内方面，经济增长开局良好，油价上行、AI 产业带动和行业供需调整，促使广谱价格出现
明显抬升。进入二季度，经济增长动能有所放缓，外需维持强劲，内需边际走弱。

市场方面，上半年海外权益市场主要指数悉数上涨。“涨价”主线贯穿 1-2 月市场，3 月中东
局势升级，风险偏好、流动性预期进一步下降背景下，指数有所回调。4 月以来 AI 浪潮持续演绎下，科技引领市场大幅上涨。A 股方面，4 月以来中东局势降温，市场显著修复，创业板指、科创50 更持续创新高。整体来看，上半年成长风格显著占优，申万一级行业中电子、通信领涨。

本基金依照产品定位，致力于在文化体育及相关产业挖掘投资机会。2026 年上半年，市场整
体震荡上行，风格分化较为显著，以人工智能为主的科技板块表现活跃，而传统消费等行业有一定承压。中证文体指数，年初在人工智能应用预期的带动下，短期有一定涨幅，二月开始，指数逐步回落，消费者服务、传媒等板块均有一定下跌。

市场波动过程中，本基金保持相对稳健的投资策略，基于产品基准，降低了通信、计算机等板块的权重，增加了文旅、游戏、户外体育等板块的配置比重，同时在个股层面，基于流动性管理、基本面与估值的匹配程度，对部分持仓个股做了小幅调整和替换。

基于长期视角，我们认为，文化体育及相关产业具备良好的发展空间及投资价值，但短期而言，受行业发展、企业经营周期波动等因素影响，相关标的在二级市场的表现也会出现阶段性的波动，过往一年产品业绩基准和净值都有一定下跌，盈利投资者占比为 37.16%。后续我们将努力做好对文化体育相关产业周期的把握、优质公司投资时机的把握，以期提高投资者获得感。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金A份额净值增长率为-17.66%，本基金A份额业绩比较基准收益率为-13.14%；本基金 C 份额净值增长率为-17.88%，本基金 C 份额业绩比较基准收益率为-13.14%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

海外经济方面，油价中枢抬升推高海外通胀读数、一定程度拖累经济增长动能，但预计仍在可控幅度内；通胀预期抬升下，市场对于主要海外央行货币政策宽松预期下降，日欧央行更已启动加息，美联储货币政策更多边走边看，但预计年内加息概率不大。

国内方面，预计 2026 年名义增长企稳回升，经济下行风险不大。外需方面，中国产业链优势
更加凸显，出口品类附加值更高、出口区域更加广泛和分散。内需方面，财政政策托底力量仍在，宏观政策在保持力度的同时更注重提质增效，经济增长的质量将有所提升。

资本市场短期波动可能加大，中长期角度，市场上行驱动因素仍在：一是机构和居民资产配置需求，权益资产收益风险角度仍有性价比；二是 A 股整体上市公司盈利处在上行周期；三是虽然静态估值有所抬升，但考虑到国内稳增长政策托底经济，同时国内高质量发展的方向没有改变，新能源、半导体、人工智能等产业政策持续利好相关行业，预计可对估值形成支持。风险方面，一是 AI 相关板块估值处于高位，二是油价等因素可能造成海外流动性预期波动。

针对本基金重点投资的文化体育产业，我们始终认为，随着社会经济的持续发展、居民收入水平的不断提升，文化体育及相关产业有持续释放需求的潜力，相关板块具备广阔的发展空间。同时我们也看到，文体各行业的发展过程中，体现出供给创造需求、拉动需求的特征，而同质化的供给、低水平的简单重复的内容，并不能充分满足消费者的需求，换言之，需要匹配以优质供给，以有思想、有创意的产品为载体，结合创新的商业模式，才能更好满足需求、更大的释放需求。

收入水平的提升、消费意愿的提升，伴之以消费理念的提升、文化体育认知能力的提升，因此，文化体育产业需求空间广阔，而竞争亦相对激烈。我们已看到，优质的影视作品、文化项目、体育赛事，能够得到消费者的充分认可，获得良好反响，为相关企业带来良好的收益，由此可见相关产业巨大的需求空间和发展潜力，而能否持续、稳定输出高质量产品，是评判相关企业是否具备长期投资价值的重要考量，也将作为我们后续研判的重点。

技术的持续发展，也为文体产业的供给释放提供更大的支持、提升相关企业的研发与生产效率、提高潜在的需求空间，我们看到人工智能等技术，已经部署在部分企业的业务流程之中。后续随着技术的持续迭代与演进，对文体及相关产业的商业模式、产品创新、内容创造、生产方式、可触达的市场空间等都将带来深远影响，由此带来各类潜在的投资机遇，我们将保持密切跟踪。
我们在后续的组合管理过程中，将继续以业绩比较基准为基础，在文化体育及相关上下游，挖掘具备优质内容创造、优质产品供给能力的公司，同时结合估值、风险收益水平，对组合做动态优化调整，以期为投资者创造良好回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员（或委员会）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

（1）职责分工

估值委员会由主任委员、委员组成。

主任委员为分管运营的公司领导，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）、风险管理部、法律合规部，运作部。
委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委员同等表决权。

（2）专业胜任能力及相关工作经历

委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度

投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管人复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据自身能够获取的数据和信息，依据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人根据自身能够获取的数据和信息，认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信文体产业股票型证券投资基金

报告截止日：2026 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 6.4.7.1 226,736,859.15 231,100,766.87

结算备付金 - 402,597.81

存出保证金 450,365.40 841,299.43

交易性金融资产 6.4.7.2 2,171,988,365.33 3,663,533,144.52

其中：股票投资 2,171,988,365.33 3,663,533,144.52

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收清算款 11,873,403.22 32,358,356.96

应收股利 - -

应收申购款 355,014.60 655,427.04

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.8 - -


资产总计 2,411,404,007.70 3,928,891,592.63

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 17,597,735.07 19,920,930.78

应付管理人报酬 2,531,292.01 4,087,836.21

应付托管费 421,881.99 681,306.02

应付销售服务费 61,608.53 46,946.72

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.9 431,363.51 452,073.12

负债合计 21,043,881.11 25,189,092.85

净资产：

实收基金 6.4.7.10 888,505,918.44 1,193,434,593.55

未分配利润 6.4.7.12 1,501,854,208.15 2,710,267,906.23

净资产合计 2,390,360,126.59 3,903,702,499.78

负债和净资产总计 2,411,404,007.70 3,928,891,592.63

注：1、本基金基金合同生效日为 2015 年 12 月 30 日。

2、报告截止日 2026 年 6 月 30 日，基金份额总额为 888,505,918.44 份。其中工银文体产业
股票 A 基金份额总额为 838,759,006.43 份，基金份额净值 2.695 元；工银文体产业股票 C 基金份
额总额为 49,746,912.01 份，基金份额净值 2.608 元。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信文体产业股票型证券投资基金

本报告期：2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 2025 年 1 月 1 日至 2025 年
6 月 30 日 6 月 30 日

一、营业总收入 -532,855,260.43 388,551,560.35

1.利息收入 400,039.99 1,021,473.99

其中：存款利息收入 6.4.7.13 400,039.99 1,021,473.99

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -

息收入

买入返售金融资 - -
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 104,076,119.93 425,149,252.30
填列）

其中：股票投资收益 6.4.7.14 72,266,734.12 351,975,357.20

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.15 - -

资产支持证券投 6.4.7.16 - -
资收益

贵金属投资收益 6.4.7.17 - -

衍生工具收益 6.4.7.18 - -

股利收益 6.4.7.19 31,809,385.81 73,173,895.10

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益 6.4.7.20 -637,510,644.63 -38,145,145.26
（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 6.4.7.21 179,224.28 525,979.32
号填列）

减：二、营业总支出 22,415,992.60 38,532,218.87

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 18,900,030.95 32,522,018.74

2．托管费 6.4.10.2.2 3,150,005.19 5,420,336.50

3．销售服务费 6.4.10.2.3 257,862.04 477,316.70

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资 - -
产支出

6．信用减值损失 6.4.7.22 - -

7．税金及附加 - -

8．其他费用 6.4.7.23 108,094.42 112,546.93

三、利润总额（亏损总 -555,271,253.03 350,019,341.48
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 -555,271,253.03 350,019,341.48
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 -555,271,253.03 350,019,341.48

6.3 净资产变动表
会计主体：工银瑞信文体产业股票型证券投资基金


本报告期：2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 1,193,434,593.55 2,710,267,906.23 3,903,702,499.78
产

二、本期期初净资 1,193,434,593.55 2,710,267,906.23 3,903,702,499.78
产
三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -304,928,675.11 -1,208,413,698.08 -1,513,342,373.19
填列）

（一）、综合收益总 - -555,271,253.03 -555,271,253.03
额
（二）、本期基金份

额交易产生的净资 -304,928,675.11 -653,142,445.05 -958,071,120.16
产变动数（净资产
减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购 57,132,994.72 109,921,271.39 167,054,266.11
款

2.基金赎回 -362,061,669.83 -763,063,716.44 -1,125,125,386.27
款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资 888,505,918.44 1,501,854,208.15 2,390,360,126.59
产

上年度可比期间

项目 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 1,921,298,610.18 3,677,285,653.91 5,598,584,264.09
产

二、本期期初净资 1,921,298,610.18 3,677,285,653.91 5,598,584,264.09
产
三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -232,798,876.75 -143,504,815.14 -376,303,691.89
填列）

（一）、综合收益总 - 350,019,341.48 350,019,341.48
额
（二）、本期基金份

额交易产生的净资 -232,798,876.75 -493,524,156.62 -726,323,033.37
产变动数（净资产

减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购 86,734,974.90 179,880,216.86 266,615,191.76
款

2.基金赎回 -319,533,851.65 -673,404,373.48 -992,938,225.13
款
（三）、本期向基金
份额持有人分配利

润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）

四、本期期末净资 1,688,499,733.43 3,533,780,838.77 5,222,280,572.20
产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

赵桂才 王建 卢佳

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况

工银瑞信文体产业股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1472 号文，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信文体产业股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信文体产业股票型证券投资基金基金合同》于 2015
年 12 月 30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 430,694,978.39 份基金份额。本基金
的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号—定期报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》，以及中国证券投资基金业协会颁布的《公开
募集证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号——年度报告和中期报告》和中国证监会、中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项

（1）印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券（股票）
交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，
自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。

（2）增值税

根据中华人民共和国主席令第四十一号《中华人民共和国增值税法》、中华人民共和国国务院
令第 826 号文《中华人民共和国增值税法实施条例》及财政部、税务总局公告 2026 年第 10 号文
《关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》的规定，资管产品运营过程中发生的应
税交易，资管产品管理人为纳税人；自 2026 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对公募证券投资
基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券取得的收入
免征增值税；自 2026 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，金融同业往来利息收入免征增值税，金
融同业往来利息收入包括金融机构与人民银行所发生的资金往来业务、银行联行往来业务、金融机构间的资金往来业务，以及金融机构开展同业存款、同业借款、同业代付、买断式买入返售金融商品、质押式买入返售金融商品、同业存单，取得的利息收入；取得存款利息收入不属于应税交易，不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局公告 2025 年第 4 号文《关于国债等债券利息收入增值税政策的公
告》的规定，自 2025 年 8 月 8 日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、
金融债券的利息收入，恢复征收增值税。对在该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债
券（包含在 2025 年 8 月 8 日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期；
根据财政部、税务总局公告 2025 年第 11 号文《财政部 税务总局关于黄金有关税收政策的
公告》的规定，会员单位或客户通过上海黄金交易所、上海期货交易所交易标准黄金，卖出方会员单位或客户销售标准黄金时，免征增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及财
政部、税务总局公告 2026 年第 10 号文《关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》
的规定，自 2026 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，资管产品管理人运营契约制资管产品过程中
发生的增值税应税行为，可以选择适用简易计税方法，按照 3%的规定征收率计算缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务）和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额；

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。

（3）企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（4）个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

（5）境外投资

本基金运作过程中若涉及境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末

2026 年 6 月 30 日

活期存款 226,736,859.15

等于：本金 226,713,092.27

加：应计利息 23,766.88

减：坏账准备 -

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

减：坏账准备 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

- -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -


减：坏账准备 -

合计 226,736,859.15

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2026 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 2,767,847,668.68 - 2,171,988,365.33 -595,859,303.35

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市 - - - -
场

债券 银行间市 - - - -
场

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 2,767,847,668.68 - 2,171,988,365.33 -595,859,303.35

6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金本报告期末未持有期货投资。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

无。

6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况

无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

无。
6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况

无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

无。
6.4.7.8 其他资产

无。
6.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2026 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 3,853.63

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 225,313.94

其中：交易所市场 225,313.94

银行间市场 -

应付利息 -

预提审计费 13,388.57

预提信息披露费 179,507.37

预提账户维护费 9,300.00

合计 431,363.51

6.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
工银文体产业股票 A

本期

项目 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 1,164,933,654.42 1,164,933,654.42

本期申购 20,771,793.09 20,771,793.09

本期赎回（以“-”号填列） -346,946,441.08 -346,946,441.08

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 838,759,006.43 838,759,006.43

工银文体产业股票 C

本期

项目 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 28,500,939.13 28,500,939.13

本期申购 36,361,201.63 36,361,201.63

本期赎回（以“-”号填列） -15,115,228.75 -15,115,228.75

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 49,746,912.01 49,746,912.01

注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益

无。
6.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
工银文体产业股票 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 1,909,230,465.19 739,007,118.89 2,648,237,584.08

本期期初 1,909,230,465.19 739,007,118.89 2,648,237,584.08

本期利润 79,975,215.40 -616,575,177.02 -536,599,961.62

本期基金份额交易产 -541,975,865.42 -147,782,947.08 -689,758,812.50
生的变动数

其中：基金申购款 34,496,022.20 9,365,263.51 43,861,285.71

基金赎回款 -576,471,887.62 -157,148,210.59 -733,620,098.21

本期已分配利润 - - -


本期末 1,447,229,815.17 -25,351,005.21 1,421,878,809.96

工银文体产业股票 C

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 44,003,569.10 18,026,753.05 62,030,322.15

本期期初 44,003,569.10 18,026,753.05 62,030,322.15

本期利润 2,264,176.20 -20,935,467.61 -18,671,291.41

本期基金份额交易产 34,261,716.94 2,354,650.51 36,616,367.45
生的变动数

其中：基金申购款 57,965,240.84 8,094,744.84 66,059,985.68

基金赎回款 -23,703,523.90 -5,740,094.33 -29,443,618.23

本期已分配利润 - - -

本期末 80,529,462.24 -554,064.05 79,975,398.19

6.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 397,235.01

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 1,528.83

其他 1,276.15

合计 400,039.99

6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成

单位：人民币元

项目 本期

2026年1月1日至2026年6月30日

股票投资收益——买卖股票差价收入 72,266,734.12

股票投资收益——赎回差价收入 -

股票投资收益——申购差价收入 -

股票投资收益——证券出借差价收入 -

合计 72,266,734.12

6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 1,554,087,397.79

减：卖出股票成本总额 1,479,955,089.64

减：交易费用 1,865,574.03

买卖股票差价收入 72,266,734.12

6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入

无。
6.4.7.15 债券投资收益
6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

无。
6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

无。
6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.16 资产支持证券投资收益
6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

无。
6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

无。
6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

无。
6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.17 贵金属投资收益
6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

无。
6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

无。
6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

无。

6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

无。
6.4.7.18 衍生工具收益
6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。
6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

无。
6.4.7.19 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 31,809,385.81

其中：证券出借权益补偿 -
收入

基金投资产生的股利收益 -

合计 31,809,385.81

6.4.7.20 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 -637,510,644.63

股票投资 -637,510,644.63

债券投资 -

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税

合计 -637,510,644.63

6.4.7.21 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 157,866.59


基金转换费收入 21,357.69

合计 179,224.28

6.4.7.22 信用减值损失

无。
6.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

审计费用 13,388.57

信息披露费 59,507.37

证券出借违约金 -

账户维护费 18,600.00

银行费用 16,598.48

合计 108,094.42

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方、关联关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易

无。

6.4.10.1.2 债券交易

无。
6.4.10.1.3 债券回购交易

无。
6.4.10.1.4 权证交易

无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 2025 年 1 月 1 日至 2025 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的管理费 18,900,030.95 32,522,018.74

其中：应支付销售机构的客户维护 8,504,515.57 14,145,071.95
费

应支付基金管理人的净管理费 10,395,515.38 18,376,946.79

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 2025 年 1 月 1 日至 2025 年
月 30 日 6 月 30 日

当期发生的基金应支付的托管费 3,150,005.19 5,420,336.50

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银文体产业股票 A 工银文体产业股票 C 合计

工银瑞信基金管理有限公 - 47,368.34 47,368.34
司

中国工商银行股份有限公 - 4,892.25 4,892.25
司

兴业银行股份有限公司 - 315.93 315.93

合计 - 52,576.52 52,576.52

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银文体产业股票 A 工银文体产业股票 C 合计

工银瑞信基金管理有限公 - 60,656.48 60,656.48
司

中国工商银行股份有限公 - 1,427.58 1,427.58
司

兴业银行股份有限公司 - 569.02 569.02

合计 - 62,653.08 62,653.08

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额
的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。C 类基金份额的销售服务费的计算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值

C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况

无。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况

无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2026 年 1 月 1 日至 2026 年 6 月 30 2025年1月1日至2025年6月30日

关联方名称 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

兴业银行股份有 226,736,859.15 397,235.01 522,841,794.59 1,015,329.78
限公司
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况

本期无。如存在资产负债表日之后、财务报表批准日之前批准、公告或实施的利润分配情况，详见资产负债表日后事项章节。

6.4.12 期末（2026 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

6.4.12.1.1 受限证券类别：股票


流

证 成功 通 数量

证券 券 认购 受限 受 认购 期末估 （单 期末 期末估值总额 备
代码 名 日 期 限 价格 值单价 位： 成本总额 注
称 类 股）

型

西 2025 新

688783 安 年 10 9 个月 股 8.62 57.42 44,370 382,469.40 2,547,725.40 -
奕 月 20 锁

材 日 定

禾 2025 新

688765 元 年 10 9 个月 股 29.06 48.56 16,470 478,618.20 799,783.20 -
生 月 16 锁

物 日 定

华 2026 新

润 年 6 股

001248 新 月 24 6 个月 锁 10.11 10.11 58,873 595,206.03 595,206.03 -
能 日 定

源

大 2026 新

301666 普 年 4 6 个月 股 46.08 463.33 1,220 56,217.60 565,262.60 -
微 月 8 锁

日 定

必 2025 新

688759 贝 年 10 9 个月 股 17.78 30.65 12,552 223,174.56 384,718.80 -
特 月 21 锁

日 定

盛 2026 新

688820 合 年 4 6 个月 股 19.68 141.49 2,391 47,054.88 338,302.59 -
晶 月 13 锁

微 日 定

联 2026 新

688808 讯 年 4 6 个月 股 81.88 1,584.33 163 13,346.44 258,245.79 -
仪 月 16 锁

器 日 定

华 2026 新

润 年 6 1 个月 股

001248 新 月 24 内（含） 未 10.11 10.11 25,231 255,085.41 255,085.41 -
能 日 上

源 市

惠 2026 新

001399 科 年 6 6 个月 股 10.12 27.73 6,488 65,658.56 179,912.24 -
股 月 16 锁

份 日 定


宏 2026 新

301682 明 年 3 6 个月 股 69.66 160.06 714 49,737.24 114,282.84 -
电 月 18 锁

子 日 定

臻 2026 新

688797 宝 年 6 6 个月 股 44.56 468.67 207 9,223.92 97,014.69 -
科 月 16 锁

技 日 定

长 2026 新

688635 进 年 5 6 个月 股 40.98 308.19 128 5,245.44 39,448.32 -
光 月 20 锁

子 日 定

盛 2026 新

001257 龙 年 3 6 个月 股 7.82 20.74 1,743 13,630.26 36,149.82 -
股 月 24 锁

份 日 定

红 2026 新

603459 板 年 3 6 个月 股 17.70 84.32 330 5,841.00 27,825.60 -
科 月 31 锁

技 日 定

天 2026 新

001365 海 年 5 6 个月 股 27.19 31.31 719 19,549.61 22,511.89 -
电 月 11 锁

子 日 定

三 2026 新

301696 瑞 年 3 6 个月 股 24.68 86.80 216 5,330.88 18,748.80 -
智 月 31 锁

能 日 定

惠 2026 新

001237 康 年 5 6 个月 股 53.26 58.74 285 15,179.10 16,740.90 -
科 月 15 锁

技 日 定

高 2026 新

301669 特 年 6 6 个月 股 7.08 28.40 546 3,865.68 15,506.40 -
电 月 2 锁

子 日 定

新 2025 新

301687 广 年 12 6 个月 股 21.93 77.78 195 4,276.35 15,167.10 -
益 月 24 锁

日 定

维 2026 新

001393 通 年 5 6 个月 股 30.38 38.99 387 11,757.06 15,089.13 -
利 月 8 锁

日 定


春 2026 新

301531 光 年 4 6 个月 股 13.30 51.56 290 3,857.00 14,952.40 -
集 月 28 锁

团 日 定

理 2026 新

301599 奇 年 4 6 个月 股 13.91 32.47 433 6,023.03 14,059.51 -
智 月 22 锁

能 日 定

振 2026 新

601112 石 年 1 6 个月 股 11.18 17.59 775 8,664.50 13,632.25 -
股 月 21 锁

份 日 定

慧 2026 新

301683 谷 年 3 6 个月 股 78.38 121.77 96 7,524.48 11,689.92 -
新 月 24 锁

材 日 定

长 2026 新

603407 裕 年 4 6 个月 股 13.86 73.46 137 1,898.82 10,064.02 -
集 月 29 锁

团 日 定

尚 2026 新

301513 水 年 4 6 个月 股 26.66 50.96 138 3,679.08 7,032.48 -
智 月 10 锁

能 日 定

嘉 2026 新

603435 德 年 5 6 个月 股 15.76 46.71 104 1,639.04 4,857.84 -
利 月 15 锁

日 定

至 2026 新

603352 信 年 1 6 个月 股 21.88 25.52 112 2,450.56 2,858.24 -
股 月 8 锁

份 日 定

埃 2026 新

603293 泰 年 4 6 个月 股 33.49 33.93 72 2,411.28 2,442.96 -
克 月 9 锁

日 定

福 2026 新

001312 恩 年 4 6 个月 股 18.38 16.78 134 2,462.92 2,248.52 -
股 月 14 锁

份 日 定

林 2026 新

603284 平 年 2 6 个月 股 37.88 34.87 46 1,742.48 1,604.02 -
发 月 3 锁

展 日 定


世 2026 新

001220 盟 年 1 6 个月 股 28.00 27.78 57 1,596.00 1,583.46 -
股 月 27 锁

份 日 定

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人的风险管理机构由董事会下设的风险管理委员会、督察长、公司风险管理与内部控制委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。

公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中：

（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。


（2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告。

（3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。

同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2026 年 6 月 30 日


资产

货币资金 226,736,859.15 - - - 226,736,859.15

存出保证金 450,365.40 - - - 450,365.40

2,171,988,365.

交易性金融资产 - - - 2,171,988,365.33
33

应收清算款 - - - 11,873,403.22 11,873,403.22

应收申购款 - - - 355,014.60 355,014.60

2,184,216,783.

资产总计 227,187,224.55 - - 2,411,404,007.70
15

负债

应付赎回款 - - - 17,597,735.07 17,597,735.07

应付管理人报酬 - - - 2,531,292.01 2,531,292.01

应付托管费 - - - 421,881.99 421,881.99

应付销售服务费 - - - 61,608.53 61,608.53

其他负债 - - - 431,363.51 431,363.51

负债总计 - - - 21,043,881.11 21,043,881.11

2,163,172,902.

利率敏感度缺口 227,187,224.55 - - 2,390,360,126.59
04

上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2025 年 12 月 31 日

资产

货币资金 231,100,766.87 - - - 231,100,766.87

结算备付金 402,597.81 - - - 402,597.81

存出保证金 841,299.43 - - - 841,299.43

3,663,533,144.

交易性金融资产 - - - 3,663,533,144.52
52

应收清算款 - - - 32,358,356.96 32,358,356.96

应收申购款 - - - 655,427.04 655,427.04

3,696,546,928.

资产总计 232,344,664.11 - - 3,928,891,592.63
52

负债

应付赎回款 - - - 19,920,930.78 19,920,930.78

应付管理人报酬 - - - 4,087,836.21 4,087,836.21

应付托管费 - - - 681,306.02 681,306.02

应付销售服务费 - - - 46,946.72 46,946.72

其他负债 - - - 452,073.12 452,073.12

负债总计 - - - 25,189,092.85 25,189,092.85

3,671,357,835.

利率敏感度缺口 232,344,664.11 - - 3,903,702,499.78
67

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

项目 2026 年 6 月 30 日 2025年12月31日

公允价值 占基金资产净值 公允价值 占基金资产净值
比例（%） 比例（%）

交易性金融资 2,171,988,365.33 90.86 3,663,533,144.52 93.85
产－股票投资

交易性金融资 - - - -
产－基金投资
交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资

衍生金融资产 - - - -
－权证投资

其他 - - - -

合计 2,171,988,365.33 90.86 3,663,533,144.52 93.85

注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；

用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
假设

Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。


对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （2025 年 12 月
本期末 （2026 年 6 月 30 日）

31 日 ）

分析

业绩比较基准增加

57,834,110.66 117,506,653.10
5%

业绩比较基准减少

-57,834,110.66 -117,506,653.10
5%

6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2026 年 6 月 30 日 2025 年 12 月 31 日

第一层次 2,165,558,612.16 3,659,287,323.33

第二层次 850,291.44 -

第三层次 5,579,461.73 4,245,821.19

合计 2,171,988,365.33 3,663,533,144.52

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


对于公开市场交易的金融工具，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停、基金处于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及
限售期间将相关金融工具的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量
整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次
或第三层次。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：同)。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这
些金融工具账面价值与公允价值差异很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 2,171,988,365.33 90.07

其中：股票 2,171,988,365.33 90.07

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资 - -
产

7 银行存款和结算备付金合计 226,736,859.15 9.40

8 其他各项资产 12,678,783.22 0.53

9 合计 2,411,404,007.70 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 36,149.82 0.00

C 制造业 901,717,931.49 37.72

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业 29,226,131.44 1.22

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 195,255,797.46 8.17

H 住宿和餐饮业 46,152,085.00 1.93

I 信息传输、软件和信息技术服务

业 499,672,716.22 20.90

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 177,320,621.28 7.42

M 科学研究和技术服务业 2,443.98 0.00

N 水利、环境和公共设施管理业 120,868,161.00 5.06

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 201,736,327.64 8.44

S 综合 - -

合计 2,171,988,365.33 90.86

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）

1 000333 美的集团 2,960,528 223,608,679.84 9.35

2 002475 立讯精密 2,976,772 209,564,748.80 8.77

3 002027 分众传媒 36,636,49 177,320,621.28 7.42
2

4 600887 伊利股份 7,120,251 170,601,213.96 7.14

5 002602 世纪华通 10,712,00 151,039,200.00 6.32


0

6 300413 芒果超媒 9,024,900 132,034,287.00 5.52

7 600519 贵州茅台 99,350 117,778,431.50 4.93

8 600941 中国移动 1,261,676 108,668,153.88 4.55

9 601098 中南传媒 10,401,05 102,346,332.00 4.28
0

10 600115 中国东航 24,823,10 94,576,011.00 3.96
0

11 002517 恺英网络 4,695,100 76,295,375.00 3.19

12 600029 南方航空 14,417,60 74,683,168.00 3.12
0

13 600612 老凤祥 1,820,149 58,517,790.35 2.45

14 600373 中文传媒 7,751,428 51,391,967.64 2.15

15 002627 三峡旅游 8,840,100 50,476,971.00 2.11

16 605099 共创草坪 1,529,100 49,237,020.00 2.06

17 002832 比音勒芬 1,840,711 37,992,275.04 1.59

18 000888 峨眉山 A 3,871,800 34,613,892.00 1.45

19 600258 首旅酒店 3,151,100 34,410,012.00 1.44

20 000568 泸州老窖 366,378 28,401,622.56 1.19

21 600900 长江电力 1,072,000 28,375,840.00 1.19

22 601111 中国国航 4,296,700 25,995,035.00 1.09

23 002858 力盛体育 2,230,800 24,338,028.00 1.02

24 603402 陕西旅游 400,000 23,660,000.00 0.99

25 603199 九华旅游 637,800 19,873,848.00 0.83

26 603444 吉比特 53,971 19,344,285.82 0.81

27 600576 祥源文旅 2,695,500 15,903,450.00 0.67

28 688521 芯原股份 33,118 12,291,414.52 0.51

29 600754 锦江酒店 652,700 11,742,073.00 0.49

30 688783 西安奕材 44,370 2,547,725.40 0.11

31 001248 华润新能源 84,104 850,291.44 0.04

32 688765 禾元生物 16,470 799,783.20 0.03

33 301666 大普微 1,220 565,262.60 0.02

34 001399 惠科股份 16,218 551,403.64 0.02

35 688759 必贝特 12,552 384,718.80 0.02

36 688820 盛合晶微 2,391 338,302.59 0.01

37 688808 联讯仪器 163 258,245.79 0.01

38 301682 宏明电子 714 114,282.84 0.00

39 688797 臻宝科技 207 97,014.69 0.00

40 920072 科莱瑞迪 2,399 90,802.15 0.00

41 688635 长进光子 128 39,448.32 0.00

42 001257 盛龙股份 1,743 36,149.82 0.00

43 603459 红板科技 330 27,825.60 0.00

44 001365 天海电子 719 22,511.89 0.00

45 301696 三瑞智能 216 18,748.80 0.00


46 001237 惠康科技 285 16,740.90 0.00

47 301669 高特电子 546 15,506.40 0.00

48 301687 新广益 195 15,167.10 0.00

49 001393 维通利 387 15,089.13 0.00

50 301531 春光集团 290 14,952.40 0.00

51 301599 理奇智能 433 14,059.51 0.00

52 601112 振石股份 775 13,632.25 0.00

53 001369 双欣材料 897 12,127.44 0.00

54 301683 慧谷新材 96 11,689.92 0.00

55 603407 长裕集团 137 10,064.02 0.00

56 301513 尚水智能 138 7,032.48 0.00

57 603435 嘉德利 104 4,857.84 0.00

58 603352 至信股份 112 2,858.24 0.00

59 001396 誉帆科技 69 2,443.98 0.00

60 603293 埃泰克 72 2,442.96 0.00

61 001312 福恩股份 134 2,248.52 0.00

62 603284 林平发展 46 1,604.02 0.00

63 001220 世盟股份 57 1,583.46 0.00

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 002602 世纪华通 129,762,426.07 3.32

2 002627 三峡旅游 80,833,448.10 2.07

3 605099 共创草坪 64,622,970.00 1.66

4 600258 首旅酒店 54,098,598.00 1.39

5 000888 峨眉山 A 53,168,459.88 1.36

6 603402 陕西旅游 46,728,006.89 1.20

7 002832 比音勒芬 38,858,407.84 1.00

8 002858 力盛体育 36,146,996.00 0.93

9 002517 恺英网络 28,662,509.00 0.73

10 603199 九华旅游 27,712,941.00 0.71

11 600115 中国东航 18,107,426.00 0.46

12 600576 祥源文旅 18,094,482.00 0.46

13 600754 锦江酒店 17,994,806.88 0.46

14 688521 芯原股份 8,118,999.87 0.21

15 001248 华润新能源 850,291.44 0.02

16 688820 盛合晶微 470,391.36 0.01

17 301682 宏明电子 165,581.82 0.00

18 001399 惠科股份 164,126.16 0.00

19 301666 大普微 140,451.84 0.00

20 688808 联讯仪器 132,973.12 0.00

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)

1 002230 科大讯飞 223,984,555.49 5.74

2 600600 青岛啤酒 207,401,047.72 5.31

3 601728 中国电信 147,575,659.42 3.78

4 601900 南方传媒 125,177,555.64 3.21

5 000725 京东方 A 115,401,316.00 2.96

6 002475 立讯精密 110,487,222.39 2.83

7 601965 中国汽研 98,503,004.00 2.52

8 000333 美的集团 98,101,885.00 2.51

9 603444 吉比特 84,798,863.54 2.17

10 300251 光线传媒 82,515,622.85 2.11

11 600941 中国移动 72,420,538.23 1.86

12 000063 中兴通讯 42,210,077.75 1.08

13 601111 中国国航 38,802,215.00 0.99

14 603369 今世缘 33,775,592.87 0.87

15 002739 儒意电影 30,206,060.00 0.77

16 002422 科伦药业 16,411,873.04 0.42

17 002027 分众传媒 16,241,308.00 0.42

18 688820 盛合晶微 1,624,080.50 0.04

19 600930 华电新能 1,532,421.10 0.04

20 688808 联讯仪器 1,154,292.92 0.03

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位: 人民币元

买入股票成本（成交）总额 625,920,955.08

卖出股票收入（成交）总额 1,554,087,397.79

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
7.10 本基金投资股指期货的投资政策

本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同约定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同约定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 450,365.40

2 应收清算款 11,873,403.22

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 355,014.60

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -


9 合计 12,678,783.22

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人 户均持有的基

份额级别 户数 占总份 占总
（户） 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

工银文体 99.0
产业股票 214,506 3,910.19 8,201,359.45 0.98 830,557,646.98 2
A

工银文体 38.1
产业股票 8,104 6,138.56 30,760,795.41 61.83 18,986,116.60 7
C

合计 222,610 3,991.31 38,962,154.86 4.39 849,543,763.58 95.6
1

8.2 盈利投资者数量占比

项目 过去一年（2025 年 7 月 1 日-2026 年 6 月 30 日）

盈利投资者数量占比（%） 37.16

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 工银文体产业股票 A 289,984.50 0.03
理人所
有从业

人员持 工银文体产业股票 C 33,594.74 0.07
有本基
金


合计 323,579.24 0.04

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 工银文体产业股票 A 10~50
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 工银文体产业股票 C 0
基金

合计 10~50

本基金基金经理持有 工银文体产业股票 A 10~50

本开放式基金 工银文体产业股票 C 0

合计 10~50

§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银文体产业股票 A 工银文体产业股票 C

基金合同生效日

（2015 年 12 月 30 430,694,978.39 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金 1,164,933,654.42 28,500,939.13
份额总额

本报告期基金总申 20,771,793.09 36,361,201.63
购份额

减：本报告期基金总 346,946,441.08 15,115,228.75
赎回份额

本报告期基金拆分 - -
变动份额

本报告期期末基金 838,759,006.43 49,746,912.01
份额总额
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人

自 2026 年 3 月 9 日起，梅迎春女士担任公司副总经理。

2、基金托管人

本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况
10.6.1 管理人受调查或处罚等情况

无。
10.6.2 管理人相关从业人员受调查或处罚等情况

无。
10.6.3 托管人受调查或处罚等情况

报告期内，本基金托管人在开展基金托管业务过程中无受调查或处罚等情况。
10.6.4 托管人相关从业人员受调查或处罚等情况

报告期内，本基金托管人相关从业人员在开展基金托管业务过程中无受调查或处罚等情况。10.7 基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况
10.7.1 基金租用或者通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

广发证券 5 1,159,315,93 53.25 505,316.30 53.25 -
8.96


国联民生 2 520,528,038. 23.91 226,899.29 23.91 -
证券 49

开源证券 2 301,191,245. 13.84 131,289.24 13.84 -
21

长江证券 2 155,279,036. 7.13 67,686.19 7.13 -
57

国金证券 2 40,683,616.0 1.87 17,735.45 1.87 -
9

东方证券 2 - - - - -

东吴证券 2 - - - - -

光大证券 2 - - - - -

国泰海通 2 - - - - -
证券

国投证券 2 - - - - -

华泰证券 2 - - - - -

西南证券 4 - - - - -

信达证券 2 - - - - -

浙商证券 2 - - - - -

中信建投 2 - - - - -

注：（一）选择标准

基金管理人根据法规要求制定公司管理制度，明确选择证券公司的标准和程序，建立准入与遴选管理机制，选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力优秀，以及交易服务、研究服务能力强（研究服务能力评估不适用于被动股票型基金）的证券公司参与证券交易。

（二）选择程序

根据以上标准,基金管理人对证券公司进行考察、选择和确定，根据对其交易服务或研究服务的评估结果，决定是否作为选用的证券公司，并开展持续的动态管理。
10.7.2 基金租用或者通过证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债 占当期债券 占当期
券商名称 券 回购成交总 权证
成交金额 成交总额 成交金额 额的比例 成交金额 成交总
的比例(%) (%) 额的比
例(%)

广发证券 - - - - - -

国联民生 - - - - - -
证券

开源证券 - - - - - -

长江证券 - - - - - -


国金证券 - - - - - -

东方证券 - - - - - -

东吴证券 - - - - - -

光大证券 - - - - - -

国泰海通 - - - - - -
证券

国投证券 - - - - - -

华泰证券 - - - - - -

西南证券 - - - - - -

信达证券 - - - - - -

浙商证券 - - - - - -

中信建投 - - - - - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

工银瑞信基金管理有限公司关于终止

1 浦领基金销售有限公司办理本公司旗 中国证监会规定的媒介 2026 年 1 月 9 日
下基金相关销售业务及后续投资者服

务措施的公告

2 工银瑞信基金管理有限公司高级管理 中国证监会规定的媒介 2026 年 3 月 11 日
人员变更公告

工银瑞信基金管理有限公司旗下公募

3 基金通过证券公司证券交易及佣金支 中国证监会规定的媒介 2026 年 3 月 31 日
付情况

工银瑞信基金管理有限公司关于终止

4 上海凯石财富基金销售有限公司办理 中国证监会规定的媒介 2026 年 4 月 10 日
本公司旗下基金相关销售业务及后续

投资者服务措施的公告

2025 年度工银瑞信基金管理有限公司

5 以股东身份（通过公募基金持股）参 中国证监会规定的媒介 2026 年 4 月 30 日
与股东大会投票信息披露

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会准予工银瑞信文体产业股票型证券投资基金募集申请的注册文件；

2、《工银瑞信文体产业股票型证券投资基金基金合同》；

3、《工银瑞信文体产业股票型证券投资基金托管协议》；

4、《工银瑞信文体产业股票型证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbcubs.com.cn

工银瑞信基金管理有限公司
2026 年 8 月 31 日