诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
诺德价值优势股票型证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:诺德基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
送出日期:二〇一〇年三月三十一日
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录..........................................................................................................................1
§2基金简介.....................................................................................................................................4
2.1基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5其他相关资料.......................................................................................................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................5
3.1主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2基金净值表现.......................................................................................................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................8
§4管理人报告...................................................................................................................................8
4.1基金管理人及基金经理情况...............................................................................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.................................................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................11
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................12
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................13
§5托管人报告.................................................................................................................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................13
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........13
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................13
§6审计报告.....................................................................................................................................14
6.1管理层对财务报表的责任.................................................................................................14
6.2注册会计师的责任.............................................................................................................14
6.3审计意见.............................................................................................................................14
§7年度财务报表..............................................................................................................................15
7.1资产负债表.........................................................................................................................15
7.2利润表................................................................................................................................16
7.3所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................17
7.4报表附注.............................................................................................................................18
§8投资组合报告..............................................................................................................................39
8.1期末基金资产组合情况.....................................................................................................39
8.2期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................39
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................40
8.4报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................43
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................46
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.....................46
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........47
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8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................47
8.9投资组合报告附注.............................................................................................................47
§9基金份额持有人信息..................................................................................................................47
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................47
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................48
§10开放式基金份额变动................................................................................................................48
§11重大事件揭示............................................................................................................................48
11.1基金份额持有人大会决议...............................................................................................48
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................48
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................49
11.4基金投资策略的改变.......................................................................................................49
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................49
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................49
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................49
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况............................................50
11.8其他重大事件...................................................................................................................51
§12影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................52
§13备查文件目录............................................................................................................................52
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称
诺德价值优势股票型证券投资基金
基金简称
诺德价值优势股票
基金主代码
570001
交易代码
570001
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2007年4月19日
基金管理人
诺德基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
4,097,106,679.01份
基金合同存续期
不定期
2.2基金产品说明
投资目标
本基金重点关注处于上升周期的行业,投资于具有持续竞争优势和增长潜力的上市公司,分享中国经济和资本市场高速增长的成果。基于对全球经济的增长、中国经济的产业布局、上市公司质地、投资风险等因素的深入分析,在有效控制风险的前提下为基金份额持有人创造超越业绩比较基准的长期稳定回报。
投资策略
本基金秉承和深化价值投资理念,重视行业中长期的发展前景,强调对上市公司基本面的深入研究,精心挑选优势行业中的优势企业。在充分挖掘企业的投资价值基础上,进行中长期投资。
业绩比较基准
80%×沪深300指数+20%×上证国债指数
风险收益特征
本基金为股票型证券投资基金,为证券投资基金中的中高风险品种。长期平均的风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金,低于成长型股票基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
诺德基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
姓名
李常青
尹东
联系电话
021-68879999
010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
changqing.li@lordabbettchina.com
yindong@ccb.com
客户服务电话
400-888-9999
010-67595096
传真
021-68877727
010-66275853
注册地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233号1201室
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233号1201室
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
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邮政编码
200120
100033
法定代表人
李格平
郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.nuodefund.com
基金年度报告备置地点
本基金年度报告原件置于陆家嘴环路1233号汇亚大厦12楼基金管理人办公场所
2.5其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构
诺德基金管理有限公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚大厦12楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009年
2008年
2007年4月19日至2007年12月31日
本期已实现收益
747,702,003.64
-2,230,901,743.73
1,938,522,128.41
本期利润
1,955,560,957.00
-4,670,031,289.37
3,800,879,666.74
加权平均基金份额本期利润
0.4072
-0.8332
0.4611
本期加权平均净值利润率
47.31%
-85.40%
36.84%
本期基金份额净值增长率
61.82%
-56.61%
44.54%
3.1.2 期末数据和指标
2009年末
2008年末
2007年末
期末可供分配利润
-143,218,975.12
-1,950,039,245.38
1,601,809,395.00
期末可供分配基金份额利润
-0.0350
-0.3729
0.2347
期末基金资产净值
4,157,604,082.80
3,279,482,840.86
9,863,704,773.26
期末基金份额净值
1.0148
0.6271
1.4454
3.1.3 累计期末指标
2009年末
2008年末
2007年末
基金份额累计净值增长率
1.48%
-37.29%
44.54%
注:
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
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益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4、本基金合同生效日为2007年4月19日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
17.29%
1.61%
15.23%
1.41%
2.06%
0.20%
过去六个月
10.99%
1.92%
10.92%
1.70%
0.07%
0.22%
过去一年
61.82%
1.72%
73.60%
1.64%
-11.78%
0.08%
自基金合同生效起至今
1.48%
1.99%
12.43%
2.03%
-10.95%
-0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
诺德价值优势股票型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007年4月19日至2009年12月31日)
注:诺德价值优势基金成立于2007 年4 月19 日,图示时间段为2007年4月19日至2009年12月31日。
本基金建仓期间自2007年4月19日至2007年10月18日,报告期结束资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺德价值优势股票型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注:诺德价值优势基金成立于2007 年4 月19 日,图示2007年度数据为2007年4月19日至2007年12月31日,合同生效当年净值增长率按实际存续期计算。
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于2007 年4 月19 日,自基金合同生效以来未发生利润分配事项。利润分配方式符合基金合同及相关法律法规的有关规定。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88号文批准设立。公司股东为诺德.安博特资产管理公司、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司,注册地为上海,注册资本为1亿元人民币。截至本报告期末,公司管理了四只开放式基金,分别为诺德价值优势股票型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势股票型证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名
职务
任职日期
离任日期
证券从业年限
说明
戴奇雷
本基金基金经理
2008-05-22
-
7年
华中理工大学理学硕士,中欧国际工商学院MBA,曾先后担任上海融昌资产管理公司研究总监助理、广州金骏资产管理公司研究总监等职。2006年6月加入诺德基金管理有限公司,先后担任研究员、诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理助理、诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金基金经理、诺德基金管理有限公司投资研究部经理等职。戴奇雷先生具有基金从业资格和特许金融分析师(CFA)资格。
张学东
本基金基金经理(已离职)、诺德灵
2008-05-22
2009-06-08
12年
北京第二外国语学院经济学学士,1998年4月至2007年6月在华夏基金管理有限公司工作,先后担任研究员、基金经理助理等职务。2007年7月加入诺德
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活配置混合基金基金经理、诺德成长优势股票基金基金经理
基金管理有限公司,先后担任诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理助理、诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金基金经理、诺德成长优势股票型证券投资基金基金经理等职。
黄伟
本基金基金经理助理
2009-07-15
-
12年
黄伟先生,上海交通大学管理工程硕士,美国Vanderbilt大学工商管理硕士。1996年2月起先后担任华夏证券上海分公司证券投资部业务经理、AXA Advisors理财顾问师、Worldco LLC股票自营交易员、上海证券有限责任公司国际业务部高级经理、光大证券有限责任公司国际业务部业务董事、行业分析师、机构销售经理等职务。2006年10月加入诺德基金管理有限公司,先后担任投资研究部交易主管、行业研究员、基金经理助理等职务。黄伟先生具有基金从业资格和特许金融分析师(CFA)资格。
张辉
本基金基金经理助理
2009-07-15
-
13年
张辉先生,纽约大学(New York University) 工商管理硕士(MBA)。1994年起历任美国JP摩根(JP Morgan)高级经理,美国高盛(Goldman Sachs)副总裁等职。2007年9月加入诺德基金管理有限公司,先后担任公司投资研究部行业研究员,基金经理助理等职务。张辉先生具有基金从业资格和特许金融分析师(CFA)资格。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的
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原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本公司已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。此外,本基金管理人还建立了公平交易制度,确保不同基金在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委托。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,不存在与诺德价值优势基金风格类似的投资组合,公司旗下另三只基金产品分别为混合型基金、债券型基金、成长股票型基金,四只基金的业绩不具有可比性。
4.3.3异常交易行为的专项说明
不存在不同投资组合之间的不公平交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,本基金遵循均衡稳健的原则,有效控制波动性,一方面分析宏观经济形势对证券市场产生的影响,另一方面寻找具有核心竞争力和可持续增长潜力的优质上市公司,为基金持有人创造稳定的投资回报。
报告期内,在适度宽松货币政策和积极财政政策的共同作用下,中国经济依靠内需企稳回升,经济增速从第一季度6.1%的低谷逐季回升,到第四季度达到10.7%。在外部需求萎缩,出口贡献-4.1%的情况下,全年实现8.7%的GDP增长率。
报告期内,考虑到外部经济的不确定性和力度很大的内需刺激计划,本基金规避了出口暴露度较高的行业和公司,重点在钢铁,水泥,化工,消费品和资本品等内需性行业精选个股,阶段性加大地产和金融行业的配置,阶段性参与新能源板块的投资。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金份额净值增长率为61.82%,同其业绩比较基准增长率为73.60%。本
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基金份额净值增长率低于业绩基准。主要原因在于,上半年,本基金低估了经济反弹的可持续性,也低估了流动性驱动的趋势性上涨的持续性,忽视了包括有色金属在内的周期性公司的配置。下半年,本基金未能有效规避市场在第三季度出现的大幅调整。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为,2010年的经济形势将变得比较复杂。首先,外部需求仍然具有很大不确定性,出口快速回升的可能性较小;其次,内需刺激政策的边际效应减弱,经济增长内生动力尚不够强,民间投资有效启动尚待观察;此外,经济结构调整压力进一步加大,经济增长方式转变意味着在速度和效率之间需要寻找新的均衡;最后,通胀预期开始上升。财政政策和货币政策的相机决择成为不得已的选择。除了以上的经济和政策背景,另外可能对证券市场产生较大影响的事件性因素还包括融资融券业务的推出,股指期货等金融衍生品市场的出现,全流通市场格局下价值中枢的重新定位。
我们认为,同2006年到2009年相比,2010年证券市场重现全年几乎持续上涨或持续下跌的概率较小,趋势性的投资机会也将相应减少,结构性投资机会将凸现出来。2010年,本基金将重点关注以下三类投资机会。一是估值水平已经基本同国际市场接轨的大盘蓝筹品种,它们能降低本基金组合的投资风险;二是关注公司经营稳健,业绩持续增长而估值水平较为合理的品种,它们能提高本基金组合的资金运用效率,实现超额收益;三是关注具备核心竞争力,有可能跨越经济周期的上市公司,它们能提高本基金获取更多超额收益的概率。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人从保障基金份额持有人利益出发,继续加强了公司内部控制制度体系特别是信息安全防控管理、投资管理人员管理制度的建设,积极开展了风险管理及合规培训。公司内部设立专门的监察稽核部门,负责督促投资研究、市场营销、运营保障等业务部门合规运作,并实施定期和不定期检查,确保各项法规和公司管理制度的有效落实,发现潜在违规风险及时与相关业务部门沟通并向管理层报告,定期向公司董事会出具监察稽核报告。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据公司业务发展情况以及基金监管法律、法规的要求,推动公司各部门完善规
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章制度和业务流程建设。报告期内,修改、完善了投资管理人员管理制度、资料档案管理制度、信息技术管理制度等多项重要的基本管理制度,确保了基金投资研究、销售及运营保障的制度化、规范化。
(2)全面开展了监察稽核工作,保证了公司和基金在合法合规前提下进行投资运作。通过定期检查、不定期抽查等工作方法,加强了对投资运作的事前、事中及事后的风险控制,确保了本基金在报告期内未出现违法违规的投资行为。
(3)报告期内,通过各部门的积极参与,重点对投资管理人员管理、投资监控措施、信息技术安全防控、基金销售适用性、反洗钱工作等实际业务运作中存在的潜在风险点进行了梳理、检查,有效了防止了基金和公司投资运作和经营方面的风险。
(4)根据监管部门的要求,完成定期的监察稽核报告及专项监察报告,及时报送中国证监会和董事会审阅;
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。诺德价值优势基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续贯彻内控优先的经营理念,进一步完善公司内部控制制度体系,加强对公司投资研究、市场营销、运营保障等环节的风险点识别及控制,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金在合法合规前提下的有效运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
为了规范公司基金各类投资品种的估值业务,确保基金执行相关会计准则并及时、准确地进行份额净值计价,更好地保护基金份额持有人的合法权益,基金管理人制定了《诺德基金管理有限公司证券投资基金估值制度》(以下简称“估值制度”。)
依据估值制度,基金管理人设立了专门的估值委员会,具体负责监督执行估值制度的执行。估值委员会由公司清算登记部经理、监察稽核部经理和与估值事项相关的基金经理组成。其中:
李常青,公司监察稽核部负责人、信息披露负责人,具有9年基金从业经历、13年律师从业资格,长期负责基金管理公司监察稽核、法律事务、信息披露和市场销售等工作,具有丰富的从业经验,在估值委员会中承担审核估值程序是否符合法规和公司程序规定的职责,并对有关估值结果及时对外进行信息披露;
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周雅媛,公司清算登记部经理,具有注册会计师从业资格,7年基金从业经历,长期在基金公司中从事基金估值、会计核算等工作,具有丰富的从业经验,在估值委员会中承担审核具体估值数据的准确性的工作;
基金经理,简历见4.1.2,在估值委员会中负责审核基金估值方法、估值数据是否公允、合理的工作。
估值委员会决议必须有全体成员半数以上的同意方能通过,基金经理做为估值委员会成员,可以依照相关程序积极参与和决定具体的估值。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金成立于2007 年4 月19 日,自基金合同生效以来未发生利润分配事项。依据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况,本基金2009年度没有可分配利润。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6审计报告
普华永道中天审字(2010)第20291号
诺德价值优势股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的诺德价值优势股票型证券投资基金(以下简称“诺德价值优势基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是诺德价值优势基金的基金管理人诺德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
15
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了诺德价值优势基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣陈宇
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
2010-03-12
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
255,619,425.53
622,738,009.33
结算备付金
7,256,306.23
22,284,335.87
存出保证金
1,341,560.15
1,704,703.12
交易性金融资产
7.4.7.2
3,630,024,043.91
2,151,964,738.38
其中:股票投资
3,630,024,043.91
2,151,964,738.38
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
300,000,000.00
490,000,000.00
应收证券清算款
-
2,819,016.36
应收利息
7.4.7.5
78,787.65
213,858.98
应收股利
-
-
应收申购款
6,924.33
68,037.40
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
4,194,327,047.80
3,291,792,699.44
负债和所有者权益
附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
16
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
16,412,165.49
-
应付赎回款
8,873,413.65
967,231.53
应付管理人报酬
5,314,122.35
4,341,385.83
应付托管费
885,687.05
723,564.29
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.7
3,005,419.97
4,395,817.47
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
2,232,156.49
1,881,859.46
负债合计
36,722,965.00
12,309,858.58
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
4,097,106,679.01
5,229,522,086.24
未分配利润
7.4.7.10
60,497,403.79
-1,950,039,245.38
所有者权益合计
4,157,604,082.80
3,279,482,840.86
负债和所有者权益总计
4,194,327,047.80
3,291,792,699.44
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.0148元,基金份额总额4,097,106,679.01份。
7.2利润表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入
2,058,522,657.02
-4,515,205,153.03
1.利息收入
6,109,856.35
11,392,020.65
其中:存款利息收入
7.4.7.11
3,554,057.79
10,970,368.32
债券利息收入
2,054.86
16,074.93
资产支持证券利息收入
-
-
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
17
买入返售金融资产收入
2,553,743.70
405,577.40
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
844,369,583.57
-2,090,062,386.92
其中:股票投资收益
7.4.7.12
808,815,089.07
-2,139,362,278.76
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
1,021,112.34
4,500,126.46
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.14
-
6,415,284.48
股利收益
7.4.7.15
34,533,382.16
38,384,480.90
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
1,207,858,953.36
-2,439,129,545.64
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
184,263.74
2,594,758.88
减:二、费用
102,961,700.02
154,826,136.34
1.管理人报酬
61,604,189.94
82,854,318.62
2.托管费
10,267,364.92
13,809,053.11
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7.4.7.18
30,567,555.34
57,695,870.25
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
7.4.7.19
522,589.82
466,894.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
1,955,560,957.00
-4,670,031,289.37
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列
1,955,560,957.00
-4,670,031,289.37
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
18
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
5,229,522,086.24
-1,950,039,245.38
3,279,482,840.86
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
1,955,560,957.00
1,955,560,957.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-1,132,415,407.23
54,975,692.17
-1,077,439,715.06
其中:1.基金申购款
97,869,648.55
-13,082,891.36
84,786,757.19
2.基金赎回款
-1,230,285,055.78
68,058,583.53
-1,162,226,472.25
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
4,097,106,679.01
60,497,403.79
4,157,604,082.80
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
项目
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
6,824,029,673.72
3,039,675,099.54
9,863,704,773.26
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-4,670,031,289.37
-4,670,031,289.37
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-1,594,507,587.48
-319,683,055.55
-1,914,190,643.03
其中:1.基金申购款
257,743,814.35
52,456,037.16
310,199,851.51
2.基金赎回款
-1,852,251,401.83
-372,139,092.71
-2,224,390,494.54
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
5,229,522,086.24
-1,950,039,245.38
3,279,482,840.86
报告附注为财务报表的组成部分
本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:杨忆风,主管会计工作负责人:杨忆风,会计机构负责人:周雅媛
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
诺德价值优势股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]87号《关于同意诺德价值优势股票型证券投资基金募集的批复》批准,由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
19
续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币7,906,975,443.12元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第37号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》于2007年4月19日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为7,906,975,443.12份基金份额,未发生认购资金利息折份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的60%-95%;债券及其他货币市场工具占基金资产的0-35%;保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:80% X 沪深300指数+20% X 上证国债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于2010年3月22日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
20
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
21
交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
22
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
23
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本报告期内本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期内本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
24
规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
活期存款
255,619,425.53
622,738,009.33
定期存款
-
-
其他存款
-
-
合计
255,619,425.53
622,738,009.33
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
项目
成本
公允价值
公允价值变动
股票
2,998,937,097.86
3,630,024,043.91
631,086,946.05
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
债券
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
2,998,937,097.86
3,630,024,043.91
631,086,946.05
上年度末
2008年12月31日
项目
成本
公允价值
公允价值变动
股票
2,728,736,745.69
2,151,964,738.38
-576,772,007.31
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
25
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
债券
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
2,728,736,745.69
2,151,964,738.38
-576,772,007.31
注:于2009年12月31日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票(2008年12月31日:58,767,439.16元,采用该估值技术的股票投资于2008年度利润表中确认的公允价值变动损失为68,004,321.21元)。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
项目
账面余额
其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券
300,000,000.00
-
银行间买入返售证券
-
-
合计
300,000,000.00
-
上年度末
2008年12月31日
项目
账面余额
其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券
490,000,000.00
-
银行间买入返售证券
-
-
合计
490,000,000.00
-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息
74,083.00
200,685.56
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
2,793.67
10,807.92
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
26
应收债券利息
-
-
应收买入返售证券利息
1,910.36
2,364.40
应收申购款利息
0.62
1.10
其他
-
-
合计
78,787.65
213,858.98
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
3,005,419.97
4,395,817.47
银行间市场应付交易费用
-
-
合计
3,005,419.97
4,395,817.47
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金
1,750,000.00
1,750,000.00
应付赎回费
2,149.68
1,852.41
预提费用
480,000.00
130,000.00
应付转出费
6.81
7.05
合计
2,232,156.49
1,881,859.46
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
项目
基金份额(份)
账面金额
上年度末
5,229,522,086.24
5,229,522,086.24
本期申购
97,869,648.55
97,869,648.55
本期赎回(以“-”号填列)
-1,230,285,055.78
-1,230,285,055.78
本期末
4,097,106,679.01
4,097,106,679.01
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
27
上年度末
-998,779,795.66
-951,259,449.72
-1,950,039,245.38
本期利润
747,702,003.64
1,207,858,953.36
1,955,560,957.00
本期基金份额交易产生的变动数
107,858,816.90
-52,883,124.73
54,975,692.17
其中:基金申购款
-12,161,276.32
-921,615.04
-13,082,891.36
基金赎回款
120,020,093.22
-51,961,509.69
68,058,583.53
本期已分配利润
-
-
-
本期末
-143,218,975.12
203,716,378.91
60,497,403.79
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
活期存款利息收入
3,101,213.93
10,811,838.97
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
452,812.11
158,043.13
其他
31.75
486.22
合计
3,554,057.79
10,970,368.32
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出股票成交总额
10,188,429,526.25
11,982,756,859.05
减:卖出股票成本总额
9,379,614,437.18
14,122,119,137.81
买卖股票差价收入
808,815,089.07
-2,139,362,278.76
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额
3,522,167.20
30,993,171.42
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额
2,499,000.00
26,453,488.41
减:应收利息总额
2,054.86
39,556.55
债券投资收益
1,021,112.34
4,500,126.46
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
28
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
卖出权证成交总额
-
12,346,996.07
减:卖出权证成本总额
-
5,931,711.59
买卖权证差价收入
-
6,415,284.48
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益
34,533,382.16
38,384,480.90
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
34,533,382.16
38,384,480.90
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
1. 交易性金融资产
1,207,858,953.36
-2,432,725,488.35
——股票投资
1,207,858,953.36
-2,427,768,068.21
——债券投资
-
-4,957,420.14
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2. 衍生工具
-
-6,404,057.29
——权证投资
-
-6,404,057.29
3.其他
-
-
合计
1,207,858,953.36
-2,439,129,545.64
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
基金赎回费收入
175,384.47
2,530,223.95
印花税手续费返还
-
64,389.54
基金转换费收入
2,388.94
145.39
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
29
其他
6,490.33
-
合计
184,263.74
2,594,758.88
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费用由申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费总额的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
交易所市场交易费用
30,567,555.34
57,695,870.25
银行间市场交易费用
-
-
合计
30,567,555.34
57,695,870.25
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用
120,000.00
100,000.00
信息披露费
360,000.00
324,061.80
债券托管账户维护费
18,000.00
18,000.00
银行划款手续费
24,589.82
24,832.56
合计
522,589.82
466,894.36
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
诺德基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)
基金托管人、基金代销机构
长江证券股份有限公司(“长江证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构
Lord, Abbett & Co. LLC
基金管理人的股东
清华控股有限公司
基金管理人的股东
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
30
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票成交总额的比例
成交金额
占当期股票成交总额的比例
长江证券
2,645,383,567.11
13.34%
5,985,581,088.38
26.40%
7.4.10.1.2权证交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
长江证券
-
-
1,445,894.27
11.71%
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长江证券
2,192,222.95
13.21%
453,424.49
15.09%
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长江证券
4,962,542.21
26.12%
860,385.40
19.57%
注:
1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。权证交易不计佣金。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
31
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
61,604,189.94
82,854,318.62
其中:支付销售机构的客户维护费
11,795,716.05
15,789,906.20
注:支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
10,267,364.92
13,809,053.11
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期及上年度可比期间内,本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内,本基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
32
本报告期及上年度可比期间内,本基金其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国建设银行
255,619,425.53
3,101,213.93
622,738,009.33
10,811,838.97
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间内,本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间内,本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
7.4.11利润分配情况
本报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限类型
认购
价格
期末估值单价
数量
(单位:股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
601117
中国化学
2009-12-29
2010-01-07
新股网上申购
5.43
5.43
13,000
70,590.00
70,590.00
-
002330
得利斯
2009-12-25
2010-01-06
新股网上申购
13.18
13.18
500
6,590.00
6,590.00
-
002333
罗普斯金
2009-12-30
2010-01-12
新股网上申购
22.00
22.00
500
11,000.00
11,000.00
-
300033
同花顺
2009-12-18
2010-03-25
新股网下申购
52.80
70.86
14,392
759,897.60
1,019,817.12
-
300037
新宙邦
2009-12-28
2010-01-08
新股网上申购
28.99
28.99
500
14,495.00
14,495.00
-
300041
回天胶业
2009-12-28
2010-01-08
新股网上申购
36.40
36.40
500
18,200.00
18,200.00
-
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
33
定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600102
莱钢股份
2009-11-09
资产重组
13.07
2010-02-24
11.88
2,027,600
24,299,846.69
26,500,732.00
-
600359
新农开发
2009-12-22
资产重组
20.87
2010-01-21
19.05
1,090,000
12,118,836.69
22,748,300.00
-
600739
辽宁成大
2009-12-28
公告重大事项
38.09
2010-01-11
41.90
880,000
34,764,709.24
33,519,200.00
-
600866
星湖科技
2009-12-28
公告重大事项
12.84
2010-01-11
13.99
400,000
4,595,035.00
5,136,000.00
-
注:本基金截至2009年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本报告期末本基金未从事债券正回购交易,无质押债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统”、“执行系统”和“监督系统”三个方面:(1)决策系统由股东会、董事会、公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理委员会组成;(2)执行系统由公司各职能部门组成,承担公司日常经营管理、风险控制、基金投资运作活动和具体工作,负责将公司决策系统的各项决议付诸实施;(3)监督系统由监事会、董事会及其下设的审计委员会、督察长、监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
34
别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。于2009年12月31日,本基金未持有债券(2008年12月31日:同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
35
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所上市,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
255,619,4
-
-
-
-
-
255,619,4
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
36
25.53
25.53
结算备付金
7,256,306.23
-
-
-
-
-
7,256,306.23
存出保证金
-
-
-
-
-
1,341,560.15
1,341,560.15
交易性金融资产
-
-
-
-
-
3,630,024,043.91
3,630,024,043.91
买入返售金融资产
300,000,000.00
-
-
-
-
-
300,000,000.00
应收利息
-
-
-
-
-
78,787.65
78,787.65
应收申购款
-
-
-
-
-
6,924.33
6,924.33
资产总计
562,875,731.76
-
-
-
-
3,631,451,316.04
4,194,327,047.80
负债
应付证券清算款
-
-
-
-
-
16,412,165.49
16,412,165.49
应付赎回款
-
-
-
-
-
8,873,413.65
8,873,413.65
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
5,314,122.35
5,314,122.35
应付托管费
-
-
-
-
-
885,687.05
885,687.05
应付交易费用
-
-
-
-
-
3,005,419.97
3,005,419.97
其他负债
-
-
-
-
-
2,232,156.49
2,232,156.49
负债总计
-
-
-
-
-
36,722,965.00
36,722,965.00
利率敏感度缺口
562,875,731.76
-
-
-
-
3,594,728,351.04
4,157,604,082.80
上年度末2008年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
622,738,009.33
-
-
-
-
-
622,738,009.33
结算备付金
22,284,335.87
-
-
-
-
-
22,284,335.87
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
37
存出保证金
-
-
-
-
-
1,704,703.12
1,704,703.12
交易性金融资产
-
-
-
-
-
2,151,964,738.38
2,151,964,738.38
买入返售金融资产
490,000,000.00
-
-
-
-
-
490,000,000.00
应收证券清算款
-
-
-
-
-
2,819,016.36
2,819,016.36
应收利息
-
-
-
-
-
213,858.98
213,858.98
应收申购款
-
-
-
-
-
68,037.40
68,037.40
资产总计
1,135,022,345.20
-
-
-
-
2,156,770,354.24
3,291,792,699.44
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
967,231.53
967,231.53
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
4,341,385.83
4,341,385.83
应付托管费
-
-
-
-
-
723,564.29
723,564.29
应付交易费用
-
-
-
-
-
4,395,817.47
4,395,817.47
其他负债
-
-
-
-
-
1,881,859.46
1,881,859.46
负债总计
-
-
-
-
-
12,309,858.58
12,309,858.58
利率敏感度缺口
1,135,022,345.20
-
-
-
-
2,144,460,495.66
3,279,482,840.86
表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
2009年12月31日,本基金未持有交易性债券投资(2008年12月31日:同),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2008年12月31日:同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
38
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金投资组合中股票资产占基金资产的60%-95%,债券及其他货币市场工具所占基金资产比例0-35%,保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
3,630,024,043.91
87.31
2,151,964,738.38
65.62
衍生金融资产-权证投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
3,630,024,043.91
87.31
2,151,964,738.38
65.62
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设
除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
39
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
1. 沪深300指数上升5%
增加18,150.00万元
增加10,642.00万元
2. 沪深300指数下降5%
减少18,150.00万元
减少10,642.00万元
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
3,630,024,043.91
86.55
其中:股票
3,630,024,043.91
86.55
2
固定收益投资
-
-
其中:债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
300,000,000.00
7.15
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
262,875,731.76
6.27
6
其他各项资产
1,427,272.13
0.03
7
合计
4,194,327,047.80
100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
34,610,097.53
0.83
B
采掘业
328,947,500.00
7.91
C
制造业
1,523,997,389.96
36.66
C0
食品、饮料
231,284,837.90
5.56
C1
纺织、服装、皮毛
9,924,000.00
0.24
C2
木材、家具
-
-
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
40
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
178,032,252.40
4.28
C5
电子
73,654,284.73
1.77
C6
金属、非金属
451,743,198.58
10.87
C7
机械、设备、仪表
546,336,632.96
13.14
C8
医药、生物制品
25,066,581.19
0.60
C99
其他制造业
7,955,602.20
0.19
D
电力、煤气及水的生产和供应业
87,539,784.55
2.11
E
建筑业
12,986,200.00
0.31
F
交通运输、仓储业
109,266,045.81
2.63
G
信息技术业
160,911,108.60
3.87
H
批发和零售贸易
143,763,580.87
3.46
I
金融、保险业
975,510,122.73
23.46
J
房地产业
210,738,863.86
5.07
K
社会服务业
10,323,250.00
0.25
L
传播与文化产业
-
-
M
综合类
31,430,100.00
0.76
合计
3,630,024,043.91
87.31
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
601166
兴业银行
3,280,000
132,216,800.00
3.18
2
600036
招商银行
6,830,000
123,281,500.00
2.97
3
601318
中国平安
1,929,995
106,323,424.55
2.56
4
000800
一汽轿车
3,892,950
101,294,559.00
2.44
5
600581
八一钢铁
5,930,000
94,880,000.00
2.28
6
600016
民生银行
11,889,901
94,049,116.91
2.26
7
000983
西山煤电
2,330,000
92,943,700.00
2.24
8
600030
中信证券
2,830,000
89,909,100.00
2.16
9
000825
太钢不锈
8,879,932
84,714,551.28
2.04
10
601169
北京银行
4,130,000
79,874,200.00
1.92
11
000877
天山股份
3,687,298
78,281,336.54
1.88
12
002142
宁波银行
4,329,908
75,730,090.92
1.82
13
000063
中兴通讯
1,680,000
75,381,600.00
1.81
14
600087
长航油运
9,025,531
67,781,737.81
1.63
15
000157
中联重科
2,530,000
65,805,300.00
1.58
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
41
16
000001
深发展A
2,690,000
65,555,300.00
1.58
17
000651
格力电器
2,030,000
58,748,200.00
1.41
18
601601
中国太保
2,280,000
58,413,600.00
1.41
19
600111
包钢稀土
2,080,000
57,033,600.00
1.37
20
600089
特变电工
2,330,000
55,454,000.00
1.33
21
600028
中国石化
3,880,000
54,669,200.00
1.31
22
000858
五 粮 液
1,659,932
52,553,447.12
1.26
23
000895
双汇发展
967,041
51,349,877.10
1.24
24
600038
哈飞股份
2,330,000
49,232,900.00
1.18
25
600547
山东黄金
600,000
48,180,000.00
1.16
26
601088
中国神华
1,330,000
46,310,600.00
1.11
27
601009
南京银行
2,359,959
45,665,206.65
1.10
28
600837
海通证券
2,180,000
41,834,200.00
1.01
29
600809
山西汾酒
930,000
39,924,900.00
0.96
30
600549
厦门钨业
2,000,000
37,860,000.00
0.91
31
600875
东方电气
830,000
37,424,700.00
0.90
32
601328
交通银行
3,989,902
37,305,583.70
0.90
33
600009
上海机场
2,130,000
37,104,600.00
0.89
34
000024
招商地产
1,330,000
35,417,900.00
0.85
35
600126
杭钢股份
5,130,000
34,422,300.00
0.83
36
000869
张 裕A
445,456
33,863,565.12
0.81
37
600475
华光股份
1,809,882
33,826,694.58
0.81
38
600739
辽宁成大
880,000
33,519,200.00
0.81
39
002133
广宇集团
3,330,000
32,500,800.00
0.78
40
000568
泸州老窖
830,000
32,403,200.00
0.78
41
000002
万 科A
2,930,000
31,673,300.00
0.76
42
000759
武汉中百
2,330,000
30,639,500.00
0.74
43
600690
青岛海尔
1,234,600
30,605,734.00
0.74
44
002204
华锐铸钢
1,081,082
28,529,753.98
0.69
45
600309
烟台万华
1,180,000
28,331,800.00
0.68
46
600352
浙江龙盛
2,379,970
27,179,257.40
0.65
47
600383
金地集团
1,930,000
26,788,400.00
0.64
48
600102
莱钢股份
2,027,600
26,500,732.00
0.64
49
600895
张江高科
2,030,000
26,126,100.00
0.63
50
600261
浙江阳光
1,389,911
25,699,454.39
0.62
51
600348
国阳新能
530,000
25,636,100.00
0.62
52
601628
中国人寿
800,000
25,352,000.00
0.61
53
000677
山东海龙
2,880,000
25,315,200.00
0.61
54
000635
英 力 特
1,330,000
24,871,000.00
0.60
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
42
55
601001
大同煤业
530,000
23,844,700.00
0.57
56
600256
广汇股份
1,000,000
22,900,000.00
0.55
57
600359
新农开发
1,090,000
22,748,300.00
0.55
58
002024
苏宁电器
1,080,000
22,442,400.00
0.54
59
600315
上海家化
680,000
22,372,000.00
0.54
60
601666
平煤股份
680,000
21,760,000.00
0.52
61
600887
*ST伊利
799,972
21,183,258.56
0.51
62
600325
华发股份
1,130,000
21,176,200.00
0.51
63
000501
鄂武商A
1,380,000
20,506,800.00
0.49
64
600482
风帆股份
1,680,000
20,126,400.00
0.48
65
600961
株冶集团
1,230,000
19,876,800.00
0.48
66
000792
盐湖钾肥
330,000
18,806,700.00
0.45
67
002014
永新股份
1,030,000
18,673,900.00
0.45
68
000960
锡业股份
588,939
18,162,878.76
0.44
69
002241
歌尔声学
650,673
17,991,108.45
0.43
70
000837
秦川发展
1,530,000
17,273,700.00
0.42
71
601918
国投新集
949,949
17,051,584.55
0.41
72
600503
华丽家族
1,230,000
16,580,400.00
0.40
73
600649
城投控股
1,260,000
15,913,800.00
0.38
74
600983
合肥三洋
630,000
15,882,300.00
0.38
75
002065
东华软件
680,000
15,803,200.00
0.38
76
600395
盘江股份
530,000
15,603,200.00
0.38
77
600806
昆明机床
1,019,899
15,155,699.14
0.36
78
002244
滨江集团
1,029,947
14,903,333.09
0.36
79
600050
中国联通
2,000,000
14,580,000.00
0.35
80
000951
中国重汽
529,899
14,508,634.62
0.35
81
600655
豫园商城
518,539
14,171,670.87
0.34
82
600588
用友软件
499,948
13,828,561.68
0.33
83
600900
长江电力
1,010,000
13,493,600.00
0.32
84
000961
中南建设
580,000
12,986,200.00
0.31
85
000616
亿城股份
1,880,000
12,953,200.00
0.31
86
600426
华鲁恒升
530,000
12,449,700.00
0.30
87
002146
荣盛发展
599,987
12,425,730.77
0.30
88
002041
登海种业
339,977
11,861,797.53
0.29
89
000785
武汉中商
1,028,100
11,411,910.00
0.27
90
000027
深圳能源
830,000
11,254,800.00
0.27
91
600487
亨通光电
349,955
11,184,561.80
0.27
92
600785
新华百货
390,000
11,072,100.00
0.27
93
000539
粤电力A
1,390,000
10,883,700.00
0.26
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
43
94
000600
建投能源
1,530,000
10,602,900.00
0.26
95
600138
中青旅
642,800
10,252,660.00
0.25
96
002179
中航光电
452,123
9,526,231.61
0.23
97
000887
中鼎股份
599,975
9,095,621.00
0.22
98
600795
国电电力
1,130,000
8,339,400.00
0.20
99
002028
思源电气
299,953
8,062,736.64
0.19
100
000969
安泰科技
299,985
7,955,602.20
0.19
101
002115
三维通信
249,960
6,448,968.00
0.16
102
000712
锦龙股份
300,000
6,420,000.00
0.15
103
600216
浙江医药
180,000
6,402,600.00
0.15
104
600557
康缘药业
300,000
6,285,000.00
0.15
105
600271
航天信息
300,000
6,084,000.00
0.15
106
600252
中恒集团
200,000
5,304,000.00
0.13
107
600866
星湖科技
400,000
5,136,000.00
0.12
108
002055
得润电子
298,897
4,555,190.28
0.11
109
600594
益佰制药
249,971
4,471,981.19
0.11
110
600386
北巴传媒
299,980
4,379,708.00
0.11
111
600439
瑞贝卡
300,000
3,504,000.00
0.08
112
002007
华兰生物
50,000
2,771,000.00
0.07
113
600375
星马汽车
80,000
1,192,000.00
0.03
114
300033
同花顺
14,392
1,019,817.12
0.02
115
601117
中国化学
13,000
70,590.00
0.00
116
300041
回天胶业
500
18,200.00
0.00
117
300037
新宙邦
500
14,495.00
0.00
118
002333
罗普斯金
500
11,000.00
0.00
119
002330
得利斯
500
6,590.00
0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600016
民生银行
172,241,765.36
5.25
2
000157
中联重科
162,489,378.72
4.95
3
600036
招商银行
153,599,481.24
4.68
4
601328
交通银行
151,730,423.11
4.63
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
44
5
000800
一汽轿车
150,958,256.62
4.60
6
601318
中国平安
144,737,692.23
4.41
7
601166
兴业银行
129,829,775.02
3.96
8
601601
中国太保
124,492,981.88
3.80
9
601988
中国银行
121,597,690.00
3.71
10
000002
万 科A
119,722,587.47
3.65
11
000024
招商地产
118,465,970.45
3.61
12
601009
南京银行
115,466,336.30
3.52
13
000069
华侨城A
112,371,945.95
3.43
14
600348
国阳新能
102,344,150.85
3.12
15
600748
上实发展
101,832,787.11
3.11
16
600690
青岛海尔
100,173,669.08
3.05
17
000937
金牛能源
99,667,684.30
3.04
18
601169
北京银行
99,399,749.74
3.03
19
000651
格力电器
93,476,293.68
2.85
20
000825
太钢不锈
93,072,847.24
2.84
21
601666
平煤股份
91,981,045.97
2.80
22
000568
泸州老窖
89,726,575.10
2.74
23
000983
西山煤电
86,387,996.89
2.63
24
002202
金风科技
85,180,052.50
2.60
25
600808
马钢股份
84,358,508.39
2.57
26
601001
大同煤业
83,147,955.50
2.54
27
600837
海通证券
82,368,257.38
2.51
28
600550
天威保变
79,185,258.51
2.41
29
601398
工商银行
77,909,490.26
2.38
30
600649
城投控股
77,639,523.91
2.37
31
000001
深发展A
76,770,893.51
2.34
32
002142
宁波银行
76,349,588.08
2.33
33
000709
唐钢股份
74,938,326.74
2.29
34
601088
中国神华
74,043,513.28
2.26
35
600048
保利地产
73,203,688.83
2.23
36
600482
风帆股份
73,198,735.47
2.23
37
000898
鞍钢股份
72,610,675.09
2.21
38
600038
哈飞股份
71,721,766.78
2.19
39
600509
天富热电
70,866,953.53
2.16
40
600383
金地集团
69,662,502.43
2.12
41
600153
建发股份
69,128,323.95
2.11
42
601628
中国人寿
68,878,366.18
2.10
43
600028
中国石化
68,340,852.36
2.08
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
45
44
000839
中信国安
67,723,000.24
2.07
45
600581
八一钢铁
67,253,009.40
2.05
46
600087
长航油运
67,124,819.59
2.05
47
600026
中海发展
66,661,651.01
2.03
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
601398
工商银行
198,585,653.50
6.06
2
000002
万 科A
186,259,981.33
5.68
3
601318
中国平安
173,407,080.56
5.29
4
600005
武钢股份
153,443,675.61
4.68
5
600348
国阳新能
149,862,141.47
4.57
6
600036
招商银行
146,632,447.12
4.47
7
600690
青岛海尔
136,464,948.55
4.16
8
600028
中国石化
135,481,005.99
4.13
9
600016
民生银行
130,439,543.64
3.98
10
600000
浦发银行
127,282,621.70
3.88
11
000157
中联重科
125,372,889.05
3.82
12
601988
中国银行
125,087,700.06
3.81
13
601166
兴业银行
123,565,609.84
3.77
14
002024
苏宁电器
119,559,889.65
3.65
15
601328
交通银行
118,577,057.80
3.62
16
600030
中信证券
117,887,972.94
3.59
17
000709
唐钢股份
109,186,902.68
3.33
18
000069
华侨城A
108,554,456.90
3.31
19
600867
通化东宝
108,018,915.96
3.29
20
000937
金牛能源
103,278,721.05
3.15
21
600550
天威保变
99,891,081.47
3.05
22
000983
西山煤电
98,374,528.25
3.00
23
601816
安信信托
96,543,897.83
2.94
24
000024
招商地产
90,390,162.72
2.76
25
000568
泸州老窖
90,175,409.15
2.75
26
601666
平煤股份
89,339,313.71
2.72
27
600808
马钢股份
87,562,232.57
2.67
28
600547
山东黄金
86,705,462.63
2.64
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
46
29
601186
中国铁建
86,590,690.30
2.64
30
600895
张江高科
85,802,085.41
2.62
31
000839
中信国安
84,825,916.61
2.59
32
600509
天富热电
84,666,050.19
2.58
33
000800
一汽轿车
84,330,491.28
2.57
34
600015
华夏银行
82,772,156.04
2.52
35
600585
海螺水泥
81,131,895.17
2.47
36
000898
鞍钢股份
80,083,701.98
2.44
37
601601
中国太保
78,685,263.76
2.40
38
600362
江西铜业
77,038,138.19
2.35
39
000402
金 融 街
76,328,728.64
2.33
40
600748
上实发展
76,107,373.73
2.32
41
600048
保利地产
75,403,946.51
2.30
42
002202
金风科技
74,905,677.78
2.28
43
600026
中海发展
73,548,340.33
2.24
44
002091
江苏国泰
73,294,306.91
2.23
45
600153
建发股份
72,868,260.81
2.22
46
601333
广深铁路
72,031,303.46
2.20
47
600383
金地集团
71,219,249.24
2.17
48
000807
云铝股份
70,715,736.20
2.16
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额
9,650,316,419.35
卖出股票的收入(成交)总额
10,188,429,526.25
注:"买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
47
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
1,341,560.15
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
78,787.65
5
应收申购款
6,924.33
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,427,272.13
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
48
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
214,054
19,140.53
23,927,613.69
0.58%
4,073,179,065.32
99.42%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
498,739.38
0.01%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007年4月19日)基金份额总额
7,906,975,443.12
本报告期期初基金份额总额
5,229,522,086.24
本报告期期间基金总申购份额
97,869,648.55
减:本报告期期间基金总赎回份额
1,230,285,055.78
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
4,097,106,679.01
注:总申购份额包含转换入份额;总赎回份额含转换出份额
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金的基金管理人高层管理人员无重大人事变更。2009年6月9日,基金管理人在中国证券报、上海证券报、证券时报上公告了关于本基金基金经理变更的公告,基金管理人决定张学东先生不再担任本基金的基金经理,本基金基金经理由戴奇雷先生单独担任。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
49
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内续聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金2009年度的基金审计机构,报告期内应支付给会计师事务所的报酬人民币12万元,目前普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基金提供连续3年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到监管部门稽查或处罚的情形。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
券商名称
交易单元数量
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
长江证券
2
2,645,383,567.11
13.34%
2,192,222.95
13.21%
-
联合证券
1
749,439,003.54
3.78%
608,926.94
3.67%
-
银河证券
2
240,229,846.62
1.21%
195,188.01
1.18%
-
中信证券
2
1,687,586,836.36
8.51%
1,400,083.57
8.44%
-
中信建投
1
211,446,968.34
1.07%
179,727.41
1.08%
-
平安证券
2
472,263,336.73
2.38%
401,420.41
2.42%
-
中银国际
1
124,983,234.39
0.63%
106,234.96
0.64%
-
国泰君安
1
1,938,363,865.10
9.77%
1,647,594.79
9.93%
-
申银万国
1
2,127,447,706.01
10.73%
1,808,317.97
10.90%
-
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
50
东方证券
1
945,035,979.73
4.76%
767,848.84
4.63%
-
中金公司
1
1,208,088,526.03
6.09%
1,026,870.24
6.19%
-
国信证券
2
1,621,309,418.57
8.17%
1,344,553.67
8.10%
-
招商证券
1
512,216,362.72
2.58%
435,378.20
2.62%
-
华泰证券
1
-
-
-
-
-
海通证券
1
734,732,061.25
3.70%
624,515.84
3.76%
-
安信证券
1
954,366,903.99
4.81%
811,206.70
4.89%
-
湘财证券
1
224,373,606.64
1.13%
190,715.29
1.15%
-
山西证券
1
142,196,046.12
0.72%
120,865.68
0.73%
-
兴业证券
2
279,674,848.22
1.41%
229,228.61
1.38%
-
光大证券
1
503,486,220.04
2.54%
427,961.76
2.58%
-
中投证券
1
694,190,875.60
3.50%
590,060.78
3.56%
-
国金证券
1
1,303,108,040.77
6.57%
1,058,786.00
6.38%
-
江南证券
1
249,164,824.13
1.26%
202,448.61
1.22%
-
齐鲁证券
1
-
-
-
-
-
长城证券
1
264,535,237.37
1.33%
224,853.18
1.35%
-
合 计
31
19,833,623,315.38
100.00%
16,595,010.41
100.00%
-
根据中国证监会的有关规定,基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家证券公司租用了基金交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下:
(1)公司财务状况良好、经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
2、基金专用交易单元的选择程序如下:
(1)基金管理人根据上述标准考察后,确定选用交易单元的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3、本报告期内,基金管理人未租用新的基金交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
回购交易
权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
长江证券
-
-
4,417,000,000.00
6.74%
-
-
中信证券
-
-
4,744,000,000.00
7.24%
-
-
中信建投
-
-
1,865,800,000.00
2.85%
-
-
平安证券
-
-
398,000,000.00
0.61%
-
-
中银国际
-
-
1,390,000,000.00
2.12%
-
-
国泰君安
-
-
8,343,100,000.00
12.73%
-
-
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
51
申银万国
-
-
10,582,000,000.00
16.15%
-
-
中金公司
-
-
4,959,000,000.00
7.57%
-
-
国信证券
-
-
4,180,000,000.00
6.38%
-
-
招商证券
-
-
2,826,000,000.00
4.31%
-
-
海通证券
-
-
5,160,000,000.00
7.87%
-
-
安信证券
599,707.20
17.03%
4,330,000,000.00
6.61%
-
-
湘财证券
-
-
1,047,300,000.00
1.60%
-
-
山西证券
-
-
1,550,000,000.00
2.37%
-
-
兴业证券
-
-
330,000,000.00
0.50%
-
-
光大证券
-
-
2,525,000,000.00
3.85%
-
-
中投证券
-
-
4,408,000,000.00
6.73%
-
-
长城证券
2,922,460.00
82.97%
2,470,000,000.00
3.77%
-
-
联合证券
-
-
-
-
-
-
银河证券
-
-
-
-
-
-
东方证券
-
-
-
-
-
-
华泰证券
-
-
-
-
-
-
国金证券
-
-
-
-
-
-
江南证券
-
-
-
-
-
-
齐鲁证券
-
-
-
-
-
-
合 计
3,522,167.20
100%
65,525,200,000.00
100%
-
-
11.8其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
诺德基金管理有限公司关于旗下基金长期停牌股票复牌后估值方法调整的提示性公告
三大证券报、公司网站
2009-01-06
2
诺德价值优势基金2008年度报告及其摘要
三大证券报、公司网站
2009-03-28
3
关于新增厦门证券有限公司为开放式基金代销机构的公告
三大证券报、公司网站
2009-05-15
4
诺德基金管理有限公司关于旗下基金长期停牌股票复牌后估值方法调整的提示性公告
三大证券报、公司网站
2009-05-19
5
诺德价值优势基金(更新)招募说明书及其摘要
三大证券报、公司网站
2009-06-04
6
关于变更诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理的公告
三大证券报、公司网站
2009-06-09
7
关于新增华安证券有限公司为开放式基金代销机构的公告
三大证券报、公司网站
2009-06-16
8
诺德价值优势基金2008年半年度报告及其摘要
三大证券报、公司网站
2009-08-25
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
52
9
关于新增中信证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
三大证券报、公司网站
2009-11-21
10
关于新增宏源证券股份有限公司为开放式基金代销机构的公告
三大证券报、公司网站
2009-12-03
11
诺德价值优势基金(更新)招募说明书及其摘要
三大证券报、公司网站
2009-12-04
12
新增广发华福证券有限责任公司为开放式基金代销机构以及开通定期定额、基金转换、网上交易费率优惠的公告
三大证券报、公司网站
2009-12-25
注: “三大证券报”指上海证券报、中国证券报、证券时报,“公司网站”指www.nuodefund.com。
§12影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)的重大事项披露如下:
1、2009年1月16日,本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
2、2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3、2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
4、2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
5、2009年8月2日,本托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任本行执行董事。
6、2009年9月27日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009年10月11日,本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准诺德价值优势股票型证券投资基金发行及募集的文件。
2、《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》。
3、《诺德价值优势股票型证券投资基金托管协议》。
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年年度报告
53
4、诺德基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、半年度报告、招募说明书及其他临时公告。
6、诺德价值优势股票型证券投资基金2009年度报告原文。
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
网址:http://www.nuodefund.com
诺德基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十一日
粤公网安备