诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)
2014 年半年度报告
2014 年 6 月 30 日
基金管理人:诺安基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2014 年 8 月 26 日
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................. 6
2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7§3 主要财务指标和基金净值表现........................................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .......................................................... 9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12§5 托管人报告......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13§6 半年度财务会计报告(未经审计)................................................................................................. 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 13
6.2 利润表........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17§7 投资组合报告..................................................................................................................................... 31
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 31
7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 ............................................................ 32
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................ 32
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ 32
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ........................................................................................ 32
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................ 33
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 33
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 33
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 ................ 33
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................... 33
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 34
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告§8 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 34
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 34
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 35
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 35§9 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 35§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 35
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 35
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 35
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 35
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 36
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 36
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 36
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 37§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 38
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 38
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 38
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 38
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)
基金简称 诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)
场内简称 诺安油气
基金主代码 163208
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2011 年 9 月 27 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 114,744,196.60 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 -注:本基金的交易代码为“163208”。截至本报告期末,本基金尚未上市交易。2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制组合风险的前提下,通过在全球范围内精
选优质的石油、天然气等能源行业类基金(包括 ETF)
以及公司股票进行投资,为投资者实现基金资产的长
期稳定增值。
投资策略 本基金具体的投资策略由资产配置策略,“核心”组合
投资策略,“卫星”组合投资策略,债券投资策略和现
金管理策略五部分构成。
1、资产配置策略
本基金在资产配置上采用“双重配置”策略。第一层
是大类资产类别配置, 第二层是在权益类资产内的
“核心”组合和“卫星”组合的配置。权益类资产包
括基金(包括 ETF)和股票。
2、“核心”组合投资策略
在“核心”组合中,本基金将主要投资于石油天然气
等能源行业基金,主要包括:(1)以跟踪石油、天然
气等能源类行业公司股票指数为投资目标的 ETF 及指
数基金;(2)以超越石油、天然气等能源类行业公司
股票指数为投资目标的主动管理型基金。
3、“卫星”组合投资策略
在“卫星”组合中,本基金将主要投资于:(1)以跟
踪石油、天然气等能源品商品价格或商品价格指数为
投资目标的能源类商品 ETF;(2)全球范围内优质的石
油、天然气等能源类公司股票。
4、债券投资策略
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本基金将在全球范围内进行债券资产配置,根据基金
管理人的债券选择标准,运用相应的债券投资策略,
构造债券组合。
5、现金管理策略
现金管理是本基金投资管理的一个重要环节,主要包
含以下三个方面的内容:现金流预测、现金持有比例
管理、现金资产收益管理。
业绩比较基准 标普能源行业指数(净收益)(S&P 500 Energy Sector
Index(NTR))
风险收益特征 本基金将会投资于全球范围内优质的石油、天然气等
能源行业基金(包括 ETF)及公司股票,在证券投资基
金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 陈勇 张燕
信息披露负责人 联系电话 0755-83026688 0755-83199084
电子邮箱 info@lionfund.com.cn yan_zhang@cmnchina.com
客户服务电话 400-888-8998 95555
传真 0755-83026677 0755-83195210
注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴 深圳市深南大道 7088 号招商银
业银行大厦 19-20 层 行大厦
办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴 深圳市深南大道 7088 号招商银
业银行大厦 19-20 层 行大厦
邮政编码 518048 518040
法定代表人 秦维舟 傅育宁2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 无 Brown Brothers Harriman & Co.名称
中文 无 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York,NY 1005
办公地址 - 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编码 - NY 1005注:本基金无境外投资顾问。2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.lionfund.com.cn
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基金半年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层诺安
基金管理有限公司2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014 年 1 月 1 日 - 2014 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 6,385,806.21
本期利润 17,300,709.71
加权平均基金份额本期利润 0.1389
本期加权平均净值利润率 12.39%
本期基金份额净值增长率 14.42%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 13,349,460.05
期末可供分配基金份额利润 0.1163
期末基金资产净值 142,923,480.08
期末基金份额净值 1.246
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 24.60%注:①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 值增长 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
率① 准差② 率③ 准差④
过去一个月 5.15% 0.70% 4.73% 0.65% 0.42% 0.05%
过去三个月 11.75% 0.68% 11.91% 0.64% -0.16% 0.04%
过去六个月 14.42% 0.76% 13.61% 0.73% 0.81% 0.03%
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过去一年 26.75% 0.76% 27.29% 0.74% -0.54% 0.02%自基金合同生
24.60% 0.79% 60.71% 1.14% -36.11% -0.35%
效起至今注:本基金的业绩比较基准为:标普能源行业指数(净收益)S&P 500 Energy Sector Index(NTR))。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较注:本基金的建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置符合合同约定。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2014 年 6 月,本基金管理人共管理 34 只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安永鑫收益一年定期开放债券型证券投资基金及诺安理财宝货币市场基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理(助理) 证券
姓名 职务 期限 从业 说明
任职日 离任 年限
期 日期
学士学位,具有基金从业资格。
曾先后任职于香港富海企业有限
公司、中国银行广西分行、中国
银行伦敦分行、深圳航空集团公
国际业务部总监、 司、道富环球投资管理亚洲有限
诺安全球黄金证券 公司上海代表处,从事外汇交易、
2012 年
投资基金基金经 证券投资、固定收益及贵金属商
宋青 7 月 20 - 5
理、诺安油气能源 品交易等投资工作。2010 年 10 月
日
股票证券投资基金 加入诺安基金管理有限公司,任
(LOF)基金经理 国际业务部总监。2011 年 11 月起
任诺安全球黄金证券投资基金基
金经理,2012 年 7 月起任诺安油
气能源股票证券投资基金(LOF)
基金经理。注:①此处宋青先生的任职日期为公司作出决定并对外公告之日;②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金无境外投资顾问。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司更新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。
本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情况。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
今年年初美国经济走势受极寒天气和库存因素影响,各项经济数据也出现了一定的波折。12月和 1 月份的非农就业净增加人数分别为 7.4 万和 11.3 万人,远低于预期。1 月份的供应管理协会的制造业采购经理人指数从 57 跌至 51.3,创下 2008 年以来最大跌幅。同时,美国一季度国内生产总值环比下跌 2.9%,为 2009 年以来表现最差的一个季度。年初的经济疲态也拖累的股市表现,1 月份标普 500 指数回调超过 5%。但天气因素仅是个案,并不改变总体复苏的态势。2 月开始,非农就业数据 增长延续 13 年的强劲势头,每月净增长人数逐步从 17 万,扩张到 21 万人。同时,制造业采购经理人指数,消费者信心指数和新屋销售等数据也开始回暖。受此影响,股市也继续创新高,标普 500 指数上半年涨幅最终超过 7%。
在欧洲,经济也逐步从衰退中走出来,继续呈现弱改善的格局,年初制造业采购经理人指数一度上探至 53,显示经济良好的态势,但在 6 月又回落至 51.9。同时通胀水平尽管有所改善,2月的消费者物价指数(CPI)同比上升至 0.8%,接着开始回落,4 月为 0.7%,5 月为 0.6%,离 2%的目标仍然遥遥无期。鉴于此,欧洲央行开始兑现预期,实行“负利率”政策,同时向市场释放下半年推“欧元 QE”的信号。
与此同时,美联储一方面继续按计划缩减 QE。上半年 4 次 FOMC 会议共计缩减资产购买计划400 亿美元。另一方面,美联储考虑到就业市场仍然没有完全恢复到理想状态,且通胀水平仍然可以接受,继续维持低利率状态,抑制市场提前加息的预期。
在原油基本面上,前期极寒天气给原油带来了强劲的取暖需求,对原油市场有一定提振作用。但进入 2 月以后,由于库存的大幅攀升,需求走弱,油价在 2-4 月有所回落。之后地缘政治危机再起,乌克兰出现政治危机导致俄乌关系紧张,同时伊拉克反政府武装占领北部油田,对油价形成良好支撑,油价止跌回升。美国西德克萨斯轻质原油(WTI)上半年上涨 7.06%,布伦特北海原油(BRENT)由于利比亚原油供给的逐步恢复以及欧洲需求走弱,涨幅较小,上半年涨幅为 1.41%。
美国的能源行业股票今年受益于丰富的现金流和超预期的业绩表现,与标普 500 大盘指数相比在上半年表现更加出色,涨幅达到 13.61%,超过大盘指数近一半。
基金运作上,我们采取紧跟策略,超配能源行业股票,低配能源商品资产,充分享受了资产价格的上扬。
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4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.246 元。本报告期基金份额净值增长率为 14.42%,同期业绩比较基准收益率为 13.61%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们认为美联储下半年有望继续维持鸽派的倾向,市场流动性继续充裕。同时处于复苏期的美国经济有望延续良好的态势。受益上述因素,美国企业盈利状况会继续改善,驱动股市创新高。而相比之下,原油市场尽管短期内受地缘政治因素和季节性需求影响,会走高,但原油总体供给过剩的格局并没有改变,因而上涨的幅度和持续时间都有限并且波动较大。因此我们仍然倾向于继续超配能源行业 ETF,择机配置少量商品类 ETF。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部和风险管理人员、固定收益人员及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。
本基金本报告期内未进行利润分配,符合合同约定。
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§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)6.1 资产负债表会计主体: 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)报告截止日:2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 6.4.7.1 16,237,155.14 9,566,497.51
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 129,836,908.09 154,453,861.34
其中:股票投资 - -
基金投资 129,836,908.09 154,453,861.34
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
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买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 4,294,055.94
应收利息 6.4.7.5 2,227.15 1,062.04
应收股利 266,968.39 -
应收申购款 1,696,970.87 116,277.65
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 148,040,229.64 168,431,754.48
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 4,741,201.75 4,771,695.95
应付管理人报酬 166,457.81 215,163.03
应付托管费 38,840.17 50,204.73
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 170,249.83 131,352.32
负债合计 5,116,749.56 5,168,416.03所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 114,744,196.60 149,876,403.39
未分配利润 6.4.7.10 28,179,283.48 13,386,935.06
所有者权益合计 142,923,480.08 163,263,338.45
负债和所有者权益总计 148,040,229.64 168,431,754.48注:报告截止日 2014 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.246 元,基金份额总额 114,744,196.60 份。6.2 利润表会计主体:诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2013
2014 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日
一、收入 18,770,792.93 30,288,004.35
1.利息收入 18,878.48 45,864.25
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
其中:存款利息收入 6.4.7.11 18,878.48 45,864.25
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 7,608,760.50 16,562,595.21
其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 6.4.7.13 6,838,781.33 13,998,270.67
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 6.4.7.16 - -
股利收益 6.4.7.17 769,979.17 2,564,324.54
3.公允价值变动收益(损失以“-” 6.4.7.18 10,914,903.50 17,529,543.85号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) 216,035.30 -4,052,341.71
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.19 12,215.15 202,342.75
减:二、费用 1,470,083.22 4,492,715.55
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 1,039,874.66 3,333,584.90
2.托管费 6.4.10.2.2 242,637.44 777,836.49
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.20 8,266.47 163,968.70
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.21 179,304.65 217,325.46
三、利润总额(亏损总额以“-” 17,300,709.71 25,795,288.80号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 17,300,709.71 25,795,288.80列)6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)本报告期:2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 149,876,403.39 13,386,935.06 163,263,338.45金净值)
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
二、本期经营活动产生 - 17,300,709.71 17,300,709.71的基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易 -35,132,206.79 -2,508,361.29 -37,640,568.08产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 26,862,124.16 5,288,598.67 32,150,722.83
2.基金赎回款 -61,994,330.95 -7,796,959.96 -69,791,290.91
四、本期向基金份额持 - - -有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 114,744,196.60 28,179,283.48 142,923,480.08金净值)
上年度可比期间
项目
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 574,879,910.69 -27,567,812.58 547,312,098.11金净值)
二、本期经营活动产生 - 25,795,288.80 25,795,288.80的基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易 -249,972,512.69 -3,805,789.17 -253,778,301.86产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 7,340,866.69 80,237.07 7,421,103.76
2.基金赎回款 -257,313,379.38 -3,886,026.24 -261,199,405.62
四、本期向基金份额持 - - -有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 324,907,398.00 -5,578,312.95 319,329,085.05金净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
______奥成文______ ______薛有为______ ____薛有为____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”) 证监许可[2011]1258 号文《关于核准诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)的批复》批准,于 2011 年 8 月 29 日至 2011 年 9 月 20 日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,募集其中净认购额为人民币 950,526,471.15 元,折合 950,526,471.15 份基金份额。有效认购金额产生的利息为人民币 504,212.24 元,折合 504,212.24 份基金份额于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日为 2011 年 9 月 27 日,合同生效日基金份额为 951,030,683.39 份基金单位。
本基金为上市契约型开放式(LOF),存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司,境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行(BrownBrothers Harriman &Co.)。《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》、《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
本基金的财务报表于 2014 年 8 月 21 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2014 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日的经营成果和净值变动情况。6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
(3)基金取得的源自境外的收入,其涉及的境外所得税按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
6.4.7 重要财务报表项目的说明6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末
项目
2014 年 6 月 30 日
活期存款 16,237,155.14
定期存款 -
其中:存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计: 16,237,155.14注:本期末银行存款中包含的外币余额为:美元 64,696.89 元(汇率为 6.1528,折合人民币398,067.03 元)。6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2014 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -贵 金属投资 -金交 所
- - -黄金合约
交易所市场 - - -债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 95,220,622.56 129,836,908.09 34,616,285.53
其他 - - -
合计 95,220,622.56 129,836,908.09 34,616,285.53
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。6.4.7.4 买入返售金融资产6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末
项目
2014 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 2,227.15
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 2,227.156.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末
项目
2014 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,646.52
预提费用 168,603.31
合计 170,249.83
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 149,876,403.39 149,876,403.39
本期申购 26,862,124.16 26,862,124.16
本期赎回(以"-"号填列) -61,994,330.95 -61,994,330.95
本期末 114,744,196.60 114,744,196.60注:申购含转换入份(金)额。赎回含转换出份(金)额。6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 9,611,642.93 3,775,292.13 13,386,935.06
本期利润 6,385,806.21 10,914,903.50 17,300,709.71
本期基金份额交易 -2,647,989.09 139,627.80 -2,508,361.29产生的变动数
其中:基金申购款 2,849,339.71 2,439,258.96 5,288,598.67
基金赎回款 -5,497,328.80 -2,299,631.16 -7,796,959.96
本期已分配利润 - - -
本期末 13,349,460.05 14,829,823.43 28,179,283.486.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期
项目
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 18,869.08
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 9.40
合计 18,878.48注:本报告期内“其他”为申购款利息收入。6.4.7.12 股票投资收益6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益。6.4.7.13 基金投资收益
单位:人民币元
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
本期
项目
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
卖出/赎回基金成交总额 42,370,638.08
减:卖出/赎回基金成本总额 35,531,856.75
基金投资收益 6,838,781.336.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。6.4.7.15 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。6.4.7.16 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。6.4.7.17 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。6.4.7.18 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期
项目名称
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 10,914,903.50
——股票投资 -
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 10,914,903.50
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 10,914,903.506.4.7.19 其他收入
单位:人民币元
本期
项目
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 12,215.15
合计 12,215.15
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.7.20 交易费用
单位:人民币元
本期
项目
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 8,266.47
银行间市场交易费用 -
合计 8,266.476.4.7.21 其他费用
单位:人民币元
本期
项目
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 1,701.34
账户维护费 9,000.00
合计 179,304.656.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、直销机构
招商银行股份有限公司 托管人、代销机构
Brown Brothers Harriman & Co.( 布朗兄 境外资产托管人弟哈里曼银行)注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.10.1.2 基金交易
金额单位:人民币元
本期
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30
2013年1月1日至2013年6月30日
日
关联方名称
占当期基金
占当期基金
成交金额 成交金额 成交总额的比
成交总额的比例
例
Brown Brothers Harriman & Co. - - 28,431,257.11 5.77%(布朗兄弟哈里曼银行)注:本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行基金交易。6.4.10.1.3 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
关联方名称
当期 占当期佣金总量的比 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 例 金总额的比例Brown Brothers Harriman &
5,939.42 3.70% - -Co.(布朗兄弟哈里曼银行)注:本基金对该类交易的佣金的计算方式是按双方约定的佣金率计算。6.4.10.2 关联方报酬6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 1,039,874.66 3,333,584.90的管理费
其中:支付销售机构的客 476,932.11 1,604,916.66户维护费注:基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。计算方法如下:
第 23 页 共 38 页
诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告H=E×1.5%÷当年天数H 为每日应计提的基金管理费E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
基金管理人应于次月首日起 3 个工作日内将上月基金管理费的计算结果通知基金托管人并做出划付指令;基金托管人应在次月首日起 5 个工作日内完成复核,并从基金财产中一次性支付基金管理费给基金管理人。6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30
月 30 日 日
当期发生的基金应支付 242,637.44 777,836.49的托管费注:基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.35%年费率计提。境外托管人的托管费从基金托管人的托管费中扣除。在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.35%年费率计提。计算方法如下:H=E×0.35%÷当年天数H 为每日应计提的基金托管费E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
基金管理人应于次月首日起 3 工作日内将上月基金托管费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令;基金托管人应在次月首日起 5 个工作日内完成复核,并从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期内及上年度可比期间内与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
第 24 页 共 38 页
诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
名称 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行股份有限公司 15,842,572.38 18,406.66 14,420,582.14 35,386.59
Brown Brothers
Harriman & Co.(布朗 394,582.76 462.42 31,992,370.55 10,471.80兄弟哈里曼银行)注:本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人 Brown Brothers Harriman &Co.(布朗兄弟哈里曼银行)保管,按适用利率或约定利率计息。6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末(2014 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券,无抵押债券。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2014 年 6 月 30 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款,无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风险控制部所监控;第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券(不包括境外基金)市值不得超过基金净值的 10%,基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构 10%以上具有投票权的证券发行总量。6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券。6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券。6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注‘6.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有金融负债以及
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的流动性风险进行持续的监测和分析。6.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 6 个月 5 年以
6 个月以内 1-5 年 不计息 合计
2014 年 6 月 30 日 -1 年 上
资产
银行存款 16,237,155.14 - - - - 16,237,155.14
结算备付金 - - - - - -
存出保证金 - - - - - -
交易性金融资产 - - - - 129,836,908.09 129,836,908.09
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 0.00
应收利息 - - - - 2,227.15 2,227.15
应收股利 - - - - 266,968.39 266,968.39
应收申购款 1,985.27 - - - 1,694,985.60 1,696,970.87
资产总计 16,239,140.41 - - - 131,801,089.23 148,040,229.64
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
负债
应付赎回款 - - - - 4,741,201.75 4,741,201.75
应付管理人报酬 - - - - 166,457.81 166,457.81
应付托管费 - - - - 38,840.17 38,840.17
应付交易费用 - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - -
应交税费 - - - - - -
其他负债 - - - - 170,249.83 170,249.83
负债总计 - - - - 5,116,749.56 5,116,749.56
利率敏感度缺口 16,239,140.41 - - - 126,684,339.67 142,923,480.08
上年度末 6 个月 5 年以
6 个月以内 1-5 年 不计息 合计
2013 年 12 月 31 日 -1 年 上
资产
银行存款 9,566,497.51 - - - - 9,566,497.51
结算备付金 - - - - - -
存出保证金 - - - - - -
交易性金融资产 - - - - 154,453,861.34 154,453,861.34
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收证券清算款 - - - - 4,294,055.94 4,294,055.94
应收利息 - - - - 1,062.04 1,062.04
应收股利 - - - - - -
应收申购款 992.27 - - - 115,285.38 116,277.65
资产总计 9,567,489.78 - - - 158,864,264.70 168,431,754.48
负债
应付赎回款 - - - - 4,771,695.95 4,771,695.95
应付管理人报酬 - - - - 215,163.03 215,163.03
应付托管费 - - - - 50,204.73 50,204.73
应付交易费用 - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - -
应交税费 - - - - - -
其他负债 - - - - 131,352.32 131,352.32
负债总计 - - - - 5,168,416.03 5,168,416.03
利率敏感度缺口 9,567,489.78 - - - 153,695,848.67 163,263,338.456.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本期末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位:人民币元
本期末
2014 年 6 月 30 日
项目
美元 港币 其他币种
合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币以外币计价的资产
银行存款 398,067.03 - - 398,067.03
交易性金融资产 129,836,908.09 - - 129,836,908.09
应收股利 266,968.39 - - 266,968.39
应收利息 - - - -
应收证券清算款 - - - -
资产合计 130,501,943.51 - - 130,501,943.51以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 130,501,943.51 - - 130,501,943.51
上年度末
2013 年 12 月 31 日
项目
美元 港币 其他币种
合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币以外币计价的资产
银行存款 5,292,436.72 - - 5,292,436.72
交易性金融资产 154,453,861.34 - - 154,453,861.34
应收利息 11.04 - - 11.04
应收证券清算款 4,294,055.94 - - 4,294,055.94
资产合计 164,040,365.04 - - 164,040,365.04以外币计价的负债
负债合计 - - - -
资产负债表外汇风险敞口净额 164,040,365.04 - - 164,040,365.046.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假 除汇率以外的其他市场变量保持不变设
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)分
本期末(2014 年 6 月 30 日) 上年度末(2013 年 12 月 31 日)析
1.所有外币相对人民 6,525,097.18 8,202,018.25
币升值 5
2.所有外币相对人民 -6,525,097.18 -8,202,018.25
币贬值 5
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金主要投资于全球证券市场中具有良好流动性的金融工具,包括公募基金(含 ETF);普通股、优先股、存托凭证等权益类证券;银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券等固定收益类证券;以及中国证监会许可的其他金融工具。本基金所面临的其他价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资,本基金有效降低了投资组合的其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金的投资组合比例为:本基金为基金中基金,投资于基金的比例不低于本基金资产的60%,投资于基金的资产中不低于 80%投资于石油天然气等能源行业基金,现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%。于 2014 年 6 月 30 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产-基金投资 129,836,908.09 90.84 154,453,861.34 94.60
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投 - - - -资
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 129,836,908.09 90.84 154,453,861.34 94.606.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
业绩比较基准的公允价值发生变化
假设 其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
分析 本期末( 2014 年 6 月 上年度末( 2013 年 12 月
30 日 ) 31 日 )
1.业绩比较基准的公允价值 6,929,098.05 8,261,124.93
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
上升 5
2.业绩比较基准的公允价值 -6,929,098.05 -8,261,124.93
下降 5注:本基金的业绩比较基准为:标普能源行业指数(净收益)(S&P 500 Energy Sector Index(NTR))。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。
②各层级金融工具公允价值
于 2014 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为129,836,908.09 元,无属于第二层级和第三层级的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层级154,453,861.34 元,无属于第二层级和第三层级的余额)。
③公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
④第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2.除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
的比例(%)
1 权益投资 - -
其中:普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 129,836,908.09 87.70
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中:远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 16,237,155.14 10.97
8 其他各项资产 1,966,166.41 1.33
9 合计 148,040,229.64 100.007.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。7.3 期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
本基金本报告期末未持有权益投资。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本项主要列示按国际权威评级机构(标普、穆迪)的债券信用评级情况。本基金本报告期末未持有此类债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位:人民币元
占基金资
序 基金类
基金名称 运作方式 管理人 公允价值 产净值比
号 型
例(%)
1 SPDR OIL EXP ETF 基金 契约型开 SSGA Funds 27,888,937.58 19.51
放式 Management,Inc.
2 VANGUARD ETF 基金 契约型开 The Vanguard 25,811,847.30 18.06
ENERG E 放式 Group Inc.
3 ISHARES-DJ ETF 基金 契约型开 Black Rock Fund 25,619,259.99 17.93
ENERG 放式 Advisers.
4 SPDR-ENERGY ETF 基金 契约型开 SSGA Funds 25,436,475.06 17.80
SEL 放式 Management,Inc.
5 ISHARES-GLB ETF 基金 契约型开 Black Rock Fund 24,102,130.86 16.86
ENRG 放式 Advisers.
6 ETFS NATURAL ETF 基金 契约型开 ETFS Commodity 579,286.12 0.41
GAS 放式 Securities Ltd.
7 ETFS BRENT ETF 基金 契约型开 ETFS 202,144.58 0.14
1MTH 放式 Securities.Ltd.
8 Brent Oil Fund ETF 基金 契约型开 United States 125,060.34 0.09
LP 放式 Commodity Funds
LLC
9 UNITED STS OIL ETF 基金 契约型开 United States 71,766.26 0.05
FD LP UNITS 放式 Commodities
Fund,LLC
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管
部门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、
处罚的情形。
7.11.2 本基金本报告期末未持有股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 266,968.39
4 应收利息 2,227.15
5 应收申购款 1,696,970.87
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,966,166.41
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
4,695 24,439.66 - - 114,744,196.60 100.00%
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 711,127.23 0.6198%持有本基金8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部 0门负责人持有本开放式基金
50~100本基金基金经理持有本开放式基金
§9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2011 年 9 月 27 日)基金份额总额 951,030,683.39
本报告期期初基金份额总额 149,876,403.39
本报告期基金总申购份额 26,862,124.16
减:本报告期基金总赎回份额 61,994,330.95
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 114,744,196.60注:总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告10.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 基金交易 应支付该券商的佣金
交易 成交金额 占当期基金成 占当期佣
占当期股票
券商名称 单元 成交 交总额的比例 金 备注
成交总额的 佣金
数量 金额 总量的比
比例
例
BOCI Securities - - - 3,048,268.69 7.19% 1,524.10 20.32% -
Limited
Morgan Stanley & - - - 14,928,981.86 35.23% 2,202.31 29.37% -
Co.International
plc
Goldman Sachs - - - 10,067,839.60 23.76% 1,556.11 20.75% -(Asia) L.L.C.
The Hongkong and - - - 14,325,547.94 33.81% 2,216.27 29.55% -Shanghai Banking
Corporation
Limited注:1、本基金本报告期内仅有基金投资交易及因基金投资交易产生的佣金,无股票投资交易。2、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:本报告期减少 1 家证券公司:Brown Brothers Harriman & Co.( 布朗兄弟哈里曼银行)。3、券商选择标准和程序:选取优秀券商进行境外投资,主要标准有以下几个方面:(1) 全球眼光。具备优秀的全球投资经验,拥有丰富的地区市场知识和国际运作能力。
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诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告(2) 良好的交易执行能力。对投资交易指令能够有效执行以及取得较高质量的成交结果。(3) 高水平的研究能力。能够为客户提供高水平的综合资本市场研究方案,掌握宏观市场的发展趋势,深入的行业分析,有效地实施方案。(4) 杰出的服务意识。投资交易中出现的问题能够认真对待,尽可能保证交易的及时性、保证成交价格的确定性以及防范市场风险。
公司国际业务部以及投研部门会定期评价券商的业务水平,并及时与券商沟通,由此确定对券商进行的选择以及成交量的分配,最大程度保证投资交易的执行。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
诺安基金管理有限公司旗下基金 2013 年
1 最后一个交易日基金资产净值、基金份额 基金管理人网站 2014 年 1 月 3 日
净值及份额累计净值公告
诺安基金管理有限公司关于诺安油气能
2 源股票证券投资基金(LOF)2014 年 1 月 《证券时报》 2014 年 1 月 16 日
20 日暂停申购、赎回及定投业务的公告
诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)
3 《证券时报》 2014 年 1 月 20 日
2013 年第 4 季度报告
诺安基金管理有限公司关于增加北京展
《中国证券报》《证
恒基金销售有限公司为旗下基金代销机
4 券时报》、上海证券 2014 年 1 月 28 日
构并开通基金定投、转换业务及开展费率
报》
优惠活动的公告
诺安油气能源股票证券投资基金 2013 年
5 基金管理人网站 2014 年 3 月 27 日
年度报告
诺安油气能源股票证券投资基金 2013 年
6 《证券时报》 2014 年 3 月 27 日
年度报告摘要
诺安基金管理有限公司关于旗下基金继 《中国证券报》《证
7 续参加中国工商银行个人电子银行基金 券时报》、上海证券 2014 年 4 月 1 日
申购费率优惠活动的公告 报》
诺安基金管理有限公司关于诺安油气能
8 源股票证券投资基金(LOF)2014 年 4 月 18 《证券时报》 2014 年 4 月 16 日
日暂停申购、赎回及定投业务的公告
诺安油气能源股票证券投资基金
9 《证券时报》 2014 年 4 月 22 日
(LOF)2014 年第 1 季度报告
诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)招
10 基金管理人网站 2014 年 5 月 12 日
募说明书更新
11 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)招 《证券时报》 2014 年 5 月 12 日
第 37 页 共 38 页
诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)2014 年半年度报告
募说明书更新摘要
诺安基金管理有限公司关于诺安油气能
12 源股票证券投资基金(LOF)2014 年 5 月 26 《证券时报》 2014 年 5 月 21 日
日暂停申购、赎回及定投业务的公告注:前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
§11 备查文件目录11.1 备查文件目录
①中国证券监督管理委员会批准诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)募集的文件。
②《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》。
③《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)托管协议》。
④基金管理人业务资格批件、营业执照。
⑤诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2014 年半年度报告正文。
⑥报告期内诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)在指定报刊上披露的各项公告。11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。11.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998,亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2014 年 8 月 26 日
第 38 页 共 38 页
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