交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金
(LOF)
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十七日
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 26 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人....................................................................................... 6
2.5 信息披露方式................................................................................................................... 6
2.6 其他相关资料................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况........................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 9
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 .................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 .......................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 15
§6 审计报告 .............................................................................................................................. 15
6.1 审计意见........................................................................................................................ 15
6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 15
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ................................................................................. 16
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ....................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 20
7.4 报表附注........................................................................................................................ 21
§8 投资组合报告 ....................................................................................................................... 44
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 44
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8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布......................................................... 44
8.3 期末按行业分类的权益投资组合..................................................................................... 45
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................ 45
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ................................................................................. 49
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合....................................................................... 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................. 51
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 .................. 51
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细........................... 51
8.11 投资组合报告附注........................................................................................................ 51
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................ 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 52
9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................ 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................ 53
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 53
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼....................................................... 54
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 54
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件..................................................................... 54
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................................................. 54
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................ 54
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 55
11.9 其他重大事件................................................................................................................ 56
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 59
§13 备查文件目录 ..................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录................................................................................................................ 60
13.2 存放地点...................................................................................................................... 60
13.3 查阅方式...................................................................................................................... 60
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金
基金名称
(LOF)
基金简称 交银中证海外中国互联网指数(QDII-LOF)
场内简称 中国互联
基金主代码 164906
交易代码 164906
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2015 年 5 月 27 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 978,821,816.53 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月 10 日
2.2 基金产品说明
本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差
投资目标 最小化。本基金力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0. 5%，年跟踪误差不超过 5%。
本基金为指数型基金，原则上采用完全复制标的指数的
方法跟踪标的指数，即按照中证海外中国互联网指数中
投资策略
的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
中证海外中国互联网指数收益率×95%＋银行活期存款
业绩比较基准
利率（税后）×5%
本基金是一只股票型基金，其预期风险与预期收益高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金，属于承担较
风险收益特征 高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。同时本基
金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益特
征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
交银施罗德基金管理有限公
名称 中国农业银行股份有限公司
司
姓名 王晚婷 贺倩
信息披露 联系电话 （021）61055050 010-66060069
负责人 xxpl@jysld.com,disclosure@jy
电子邮箱 tgxxpl@abchina.com
sld.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 （021）61055054 010-68121816
中国（上海）自由贸易试验区
北京市东城区建国门内大街
注册地址 银城中路188号交通银行大楼
69号
二层（裙）
上海市浦东新区世纪大道8号 北京市西城区复兴门内大街
办公地址
国金中心二期21-22楼 28号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 阮红 周慕冰
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
JPMorgan Chase Bank,
英文 - National Association HONG
名称
KONG BRANCH
中文 - 摩根大通银行香港分行
One Island East, Floor 54,
注册地址 -
Quarry Bay, Hong Kong.
One Island East, Floor 54,
办公地址 -
Quarry Bay, Hong Kong.
邮政编码 - -
2.5 信息披露方式
《中国证券报》、《上海证券报》和《证
本基金选定的信息披露报纸名称
券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund001.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
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2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11
会计师事务所
（特殊普通合伙） 楼
中国证券登记结算有限责任
注册登记机构 北京市西城区太平桥大街 17 号
公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 2,393,025.03 88,258,223.59 5,857,638.97
本期利润 -348,642,606.55 276,037,503.35 -13,570,589.47
加权平均基金份额本期利润 -0.3739 0.3975 -0.0252
本期加权平均净值利润率 -27.75% 31.00% -2.73%
本期基金份额净值增长率 -25.47% 49.25% -3.41%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 38,058,567.57 62,071,603.42 -29,283,119.73
期末可供分配基金份额利润 0.039 0.079 -0.066
期末基金资产净值 1,016,880,384.10 1,089,756,176.03 412,619,421.01
期末基金份额净值 1.039 1.394 0.934
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 3.90% 39.40% -6.60%
注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 -18.32% 2.57% -19.05% 2.53% 0.73% 0.04%
过去六个月 -28.93% 2.10% -32.62% 2.09% 3.69% 0.01%
过去一年 -25.47% 1.88% -31.39% 1.84% 5.92% 0.04%
过去三年 7.45% 1.47% 3.44% 1.49% 4.01% -0.02%
自基金合同生效
3.90% 1.54% -4.42% 1.60% 8.32% -0.06%
起至今
注：本基金的业绩比较基准为中证海外中国互联网指数收益率×95%＋银行活期存款利
率（税后）×5%，每日进行再平衡过程。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月。截至建仓期结束，本基金各项资产
配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：图示日期为 2015 年 5 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
每10份基
现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配
年度 金份额分 备注
总额 总额 合计
红数
2018 年 - - - - -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计 - - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准，由
交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日，注册地在中国上海，注册资本
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金为 2 亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有 65%的股份，施罗德投资管理有
限公司持有 30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5%的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票
型在内的 77 只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII 等不
同类型基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
证券从
姓名 职务 （助理）期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
蔡铮先生，中国国籍，
复旦大学电子工程硕
士。历任瑞士银行香港
分行分析员。2009 年加
交银上证 180 入交银施罗德基金管
公司治理 ETF 理有限公司，历任投资
及其联接、交银 研究部数量分析师、基
深证 300 价值 金经理助理、量化投资
ETF 及其联接、 部助理总经理、量化投
交银国证新能 资部副总经理。2012 年
源指数分级、交 12 月 27 日至 2015 年 6
银中证海外中 月 30 日担任交银施罗
国互联网指数 德沪深 300 行业分层等
（QDII-LOF)、 权重指数证券投资基
蔡铮 2015-05-27 - 9年
交银中证互联 金基金经理，2015 年 4
网金融指数分 月 22 日至 2017 年 3 月
级、交银中证环 24 日担任交银施罗德
境治理指数 环球精选价值证券投
（LOF）、交银 资基金基金经理，2015
致远智投混合 年 4 月 22 日至 2017 年
的基金经理，公 3 月 24 日担任交银施罗
司量化投资副 德全球自然资源证券
总监兼多元资 投资基金基金经理，
产管理副总监 2015 年 8 月 13 日至
2016 年 7 月 18 日担任
交银施罗德中证环境
治理指数分级证券投
资基金基金经理。
注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告(如适用)之日为准；
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2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协
会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金
合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，基金投资管理符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有
资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合
理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易
所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进
行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比
例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划
分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决
策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责
对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公
平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵
循制度进行公平交易。
公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建
议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立
公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分
配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行
的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果
进行分配。
公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账
户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收
益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，
通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违
反公平交易的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组
合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总
成交量 5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3
日内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年国内经济走势偏弱，消费增速下降明显，投资增速回落后小幅回升，地产投
资和制造业投资逐渐显现疲软态势，出口增速出现下滑。全年全球主要经济体稳步回暖，
但受中美贸易摩擦及美联储加息影响，海外主要资本市场呈现先上涨后大幅度下跌的走
势。作为跟踪中证海外中国互联网指数的指数基金，全年基金净值总体呈现震荡向下的
走势。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1 主要会计数据和财务指标” 及“3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，我们认为通胀仍将维持温和，货币中性稳健，经济下行压力下维稳
将持续加码，投资增速将企稳。同时，随着科创板推出在即，支持科技创新多项政策逐
步落实，我国正逐渐成为全球科技创新的聚集地。市场情绪方面，中美贸易摩擦有望不
再加码升级，市场情绪或将回归理性。我们总体上对于 2019 年中国海外互联网板块的
表现保持谨慎的看法。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018 年度，根据《证券投资基金法》、《关于规范金融机构资产管理业务的指导意
见》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人
职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护
基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）持续跟进年内新法规落实推进工作，重点跟进资管新规及配套细则等重要新
规落实情况，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善。
公司一直高度重视新法规落实推进工作，重点加强了对资管新规及配套细则等重要
新规落实跟踪力度：一是要求新业务开展要符合新规要求，业务按照新规引导的方向推
进、发展；二是要求稳妥推进存量产品的整改工作，深入理解新规根本规制内容，以风
险为本出发，妥善按照过渡期间整改计划开展工作；三是要求结合新法规的实施、新的
监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建立、健全和完善，贯彻落实
新法规及新的监管要求。
（二）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。
公司风险管理部门继续加大信用风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，增加
监控频次；继续加强潜在风险排查，落实防范措施落实跟踪机制，对识别的潜在风险及
残余风险制定风险防范措施并定期跟进；继续加强流动性风险管理，落实完善产品定期
及不定期压力测试工作机制，不断提升公司风险管理水平。
（三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金
运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对投资、销售等部门及
子公司的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、执行有
效，内控管理水平不断提升。
（四）围绕行业热点、难点、重点问题，强化培训教育，持续提高全员风险合规意
识。
公司继续抓好全员风险合规教育工作。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组织
开展了多场培训工作，加深了员工对新法规的理解及强化其风险合规意识，提高了员工
内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到进一步的夯实和
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优化。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并
成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行
测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持
续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会
成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员
会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券
投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理
人—交银施罗德基金管理有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日基金的投资运
作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有
从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损
害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法
律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金
信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年
度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息
真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2019)第 21515 号
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)(以下简称
“交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)”)的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的
资产负债表，2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银中证海外中国互联网指数基金
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)的基金管理人交银施罗德基金管理有限公
司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银中证海外中国互联网指数基金
(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除
非基金管理人管理层计划清算交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)、终止运营或别
无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)的财务报告过
程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
审计证据，就可能导致对交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交银中证海外中国互联网指数基金(LOF)不
能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
薛竞 朱宏宇
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2019 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 98,502,096.00 47,361,013.03
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 959,098,677.19 1,034,654,604.66
其中：股票投资 959,098,677.19 1,034,654,604.66
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 10,983,059.67
应收利息 7.4.7.5 11,892.94 4,721.64
应收股利 9,380.89 -
应收申购款 4,224,445.71 13,803,424.98
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,061,846,492.73 1,106,806,823.98
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 30,769,960.79 -
应付赎回款 12,405,539.99 15,357,258.71
应付管理人报酬 1,079,175.62 1,037,154.08
应付托管费 224,828.24 216,073.76
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 486,603.99 440,161.40
负债合计 44,966,108.63 17,050,647.95
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 978,821,816.53 781,928,105.32
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
未分配利润 7.4.7.10 38,058,567.57 307,828,070.71
所有者权益合计 1,016,880,384.10 1,089,756,176.03
负债和所有者权益总计 1,061,846,492.73 1,106,806,823.98
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.039 元，基金份额总额 978,821,816.53
份。
7.2 利润表
会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2018 年 1 月 1 日至 2017 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
一、收入 -326,750,440.24 292,672,979.97
1.利息收入 521,852.51 248,248.61
其中：存款利息收入 7.4.7.11 521,852.51 248,248.61
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“- ”填列） 19,548,860.66 109,585,770.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 14,768,575.41 108,243,132.43
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.15 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 4,780,285.25 1,342,638.38
3.公允价值变动收益（损失以“-”
7.4.7.18 -351,035,631.58 187,779,279.76
号填列）
4.汇兑收益（损失以“- ”号填列） 1,974,083.05 -6,310,308.65
5.其他收入（损失以“- ”号填列） 7.4.7.19 2,240,395.12 1,369,989.44
减：二、费用 21,892,166.31 16,635,476.62
1．管理人报酬 15,110,598.38 10,561,876.57
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2．托管费 3,148,041.34 2,200,390.95
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.20 2,347,095.47 2,938,040.94
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.4.7.21 1,286,431.12 935,168.16
三、利润总额（亏损总额以“-”
-348,642,606.55 276,037,503.35
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
-348,642,606.55 276,037,503.35
列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
781,928,105.32 307,828,070.71 1,089,756,176.03
益（基金净值）
二、本期经营活动
产生的基金净值变 - -348,642,606.55 -348,642,606.55
动数（本期利润）
三、本期基金份额
交易产生的基金净
196,893,711.21 78,873,103.41 275,766,814.62
值变动数（净值减
少以“- ”号填列）
其中：1.基金申购款 1,466,560,357.54 569,841,513.45 2,036,401,870.99
2.基金赎回款 -1,269,666,646.33 -490,968,410.04 -1,760,635,056.37
四、本期向基金份
额持有人分配利润
- - -
产生的基金净值变
动（净值减少以“-”
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
号填列）
五、期末所有者权
978,821,816.53 38,058,567.57 1,016,880,384.10
益（基金净值）
上年度可比期间
项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权
441,902,540.74 -29,283,119.73 412,619,421.01
益（基金净值）
二、本期经营活动
产生的基金净值变 - 276,037,503.35 276,037,503.35
动数（本期利润）
三、本期基金份额
交易产生的基金净
340,025,564.58 61,073,687.09 401,099,251.67
值变动数（净值减
少以“- ”号填列）
其中：1.基金申购款 1,371,934,624.74 328,925,373.33 1,700,859,998.07
2.基金赎回款 -1,031,909,060.16 -267,851,686.24 -1,299,760,746.40
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变 - - -
动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权
781,928,105.32 307,828,070.71 1,089,756,176.03
益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：谢卫，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]429 号《关于准予
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)注册的批复》核准，由交银
施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德中证
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 788,520,371.25
元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 589 号
验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证
券投资基金(LOF)基金合同》于 2015 年 5 月 27 日正式生效，基金合同生效日的基金份
额总额为 788,924,486.89 份基金份额，其中认购资金利息折合 404,115.64 份基金份额。
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份
有限公司，境外资产托管人为摩根大通银行香港分行 (JPMorgan &Chase Bank, N.A.)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2015]第 335 号文审核同意，本基金
8,069,763.00 份基金份额于 2015 年 7 月 10 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份
额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上
市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券
投资管理试行办法》和《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基
金合同》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，以中证海外中国互联
网指数成份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包括上市交
易型基金）为主要投资对象；本基金还可投资全球证券市场中具有良好流动性的其他金
融工具，包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌
交易的其它普通股、优先股等，在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家
或地区证券监管机构登记注册的其它公募基金，结构性投资产品，远期合约、互换及经
中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品，政府债券
(短期政府债券除外)、公司债券、可转换债券等固定收益类证券，银行存款、短期政府
债券等货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符
合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：对中证海
外中国互联网指数成份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包
括上市交易型基金）的投资比例不低于基金资产的 90%，基金保留的现金或投资于到期
日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%, 其中现金不包括结算
备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证海外中国互联网
指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。 "
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2019 年 3 月 25
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
务指引》、《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》和
在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金以交易目的持有的股票投资(包括股票存托凭证)、债券投资、资产支持证券
投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投
资)按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易
价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映
公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具
有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征
因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分
为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金
能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键
假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基
金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技
术进行估值。
(2)于 2017 年 11 月 15 日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会
证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计
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价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过
交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自
2017 年 11 月 15 日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股
东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金
业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>
的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指
引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外) 及在银行间同业市 场交易的固定收 益品种，根据中国 证监会公告
[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估
值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转
换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结
果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产
开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策
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有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值
税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产
品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实
际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入
价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相
关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相
关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
活期存款 98,502,096.00 47,361,013.03
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以
- -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以
上 - -
其他存款 - -
合计 98,502,096.00 47,361,013.03
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注：于 2018 年 12 月 31 日，活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 3,737,728.02
元（折合人民币 25,652,774.94 元）和港币活期存款 18,290,524.19 元（折合人民币
16,032,886.45 元）。于 2017 年 12 月 31 日，活期存款中包括的外币余额为美元活期存
款 301,713.38 元（折合人民币 1,971,455.57 元）和港币活期存款 22,145,035.33 元（折合
人民币 18,510,035.50 元）。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,161,748,759.15 959,098,677.19 -202,650,081.96
贵金属投资-金交所
- - -
黄金合约
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,161,748,759.15 959,098,677.19 -202,650,081.96
上年度末
项目 2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 886,269,055.04 1,034,654,604.66 148,385,549.62
贵金属投资-金交所
- - -
黄金合约
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
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合计 886,269,055.04 1,034,654,604.66 148,385,549.62
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 11,892.70 4,710.80
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应 收 资产 支持 证券 利 - -
息
应 收 买入 返售 证券 利
- -
息
应收申购款利息 0.24 10.84
应 收 黄金 合约 拆借 孳
- -
息
其他 - -
合计 11,892.94 4,721.64
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
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本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
本期末 上年度末
项目
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 42,622.27 51,387.02
预提审计费 110,000.00 80,000.00
预提信息披露费 280,000.00 240,000.00
应付指数使用费 53,981.72 68,774.38
合计 486,603.99 440,161.40
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 781,928,105.32 781,928,105.32
本期申购 1,466,560,357.54 1,466,560,357.54
本期赎回（以“- ”号填列） -1,269,666,646.33 -1,269,666,646.33
本期末 978,821,816.53 978,821,816.53
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
3、截至 2018 年 12 月 31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 935,004,780.53 份(2017
年 12 月 31 日：155,227,618.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 43,817,036.00
份(2017 年 12 月 31 日：626,700,487.32 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，
可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系
统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的
转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 62,071,603.42 245,756,467.29 307,828,070.71
本期利润 2,393,025.03 -351,035,631.58 -348,642,606.55
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本期基金份额交易产生
22,384,136.20 56,488,967.21 78,873,103.41
的变动数
其中：基金申购款 153,153,602.24 416,687,911.21 569,841,513.45
基金赎回款 -130,769,466.04 -360,198,944.00 -490,968,410.04
本期已分配利润 - - -
本期末 86,848,764.65 -48,790,197.08 38,058,567.57
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 2017 年 1 月 1 日至 2017
12 月 31 日 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 521,578.62 246,420.50
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 273.89 1,828.11
合计 521,852.51 248,248.61
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12
月31日 月31日
卖出股票成交总额 608,912,079.72 708,455,252.10
减：卖出股票成本总额 594,143,504.31 600,212,119.67
买卖股票差价收入 14,768,575.41 108,243,132.43
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.15 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
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7.4.7.16 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月
31日 31日
股票投资产生的股利收益 4,780,285.25 1,342,638.38
基金投资产生的股利收益 - -
合计 4,780,285.25 1,342,638.38
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2018年1月1日至2018年12月 2017年1月1日至2017年12月
31日 31日
1.交易性金融资产 -351,035,631.58 187,779,279.76
——股票投资 -351,035,631.58 187,779,279.76
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 - -
合计 -351,035,631.58 187,779,279.76
7.4.7.19 其他收入
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单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31
日
基金赎回费收入 2,240,395.12 1,369,989.44
合计 2,240,395.12 1,369,989.44
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018年12月
2017年1月1日至2017年12月31日
31日
交易所市场交易费用 2,347,095.47 2,938,040.94
银行间市场交易费用 - -
合计 2,347,095.47 2,938,040.94
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018年12 2017年1月1日至2017年12月31
月31日 日
审计费用 110,000.00 80,000.00
信息披露费 280,000.00 240,000.00
银行汇划费用 7,186.10 13,134.34
其他 577,401.64 323,259.44
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 251,843.38 218,774.38
合计 1,286,431.12 935,168.16
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值
的 0.02%的年费率计提，逐日累计，按季支付。自基金合同生效之日所在季度的下一季
度起，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币 50,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
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无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金管理人股东、基金销售机构
摩根大通银行 境外资产托管人
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司(“交银施罗德资
基金管理人的子公司
管”)
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
交烨投资管理(上海)有限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017
年12月31日 年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 15,110,598.38 10,561,876.57
其中：支付销售机构的客户维护费 5,778,156.44 4,137,722.84
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.20%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
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本期 上年度可比期间
项目 2018年1月1日至2018 2017年1月1日至2017
年12月31日 年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,148,041.34 2,200,390.95
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回
购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2018年1月1日至2018年12月31日 2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 56,829,370.78 476,745.96 26,891,495.50 246,420.50
摩根大通银行 41,672,725.22 44,832.66 20,469,517.53 -
注：本基金的银行存款分别由基金境内托管人和境外资产托管人保管，按适用利率或约
定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
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7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪中证海外中国互联网指数，具有与标的指数所代表
的股票市场相似的风险收益特征，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金
和货币市场基金，属于承担较高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。本基金以标
的指数成份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包括上市交
易型基金）为主要投资对象。本基金采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数，即按
照中证海外中国互联网指数中的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指
数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增
发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影
响时，或因某些特殊情况导致成份股流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟
踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组
合紧密地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立
行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
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本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险，本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分
的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行以及境外次托管行摩根
大通银行香港分行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在在境内交易所
进行的债券交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2018 年 12 月 31
日，本基金未持有信用类债券（2017 年 12 月 31 日：无）。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》第四十条。
7.4.13.4 市场风险
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市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金持有及承担的利率敏感性资产主要为银行存款，除银行存款外大部分金融资
产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2018 年 12 月 31 日
资产
银行存款 98,502,096.00 - - - 98,502,096.00
交易性金融资产 - - - 959,098,677.19 959,098,677.19
应收利息 - - - 11,892.94 11,892.94
应收股利 - - - 9,380.89 9,380.89
应收申购款 1,199.67 - - 4,223,246.04 4,224,445.71
资产总计 98,503,295.67 - - 963,343,197.06 1,061,846,492.73
负债
应付证券清算款 - - - 30,769,960.79 30,769,960.79
应付赎回款 - - - 12,405,539.99 12,405,539.99
应付管理人报酬 - - - 1,079,175.62 1,079,175.62
应付托管费 - - - 224,828.24 224,828.24
其他负债 - - - 486,603.99 486,603.99
负债总计 - - - 44,966,108.63 44,966,108.63
利率敏感度缺口 98,503,295.67 - - 918,377,088.43 1,016,880,384.10
上年度末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2017 年 12 月 31 日
资产
银行存款 47,361,013.03 - - - 47,361,013.03
交易性金融资产 - - - 1,034,654,604.66 1,034,654,604.66
应收证券清算款 - - - 10,983,059.67 10,983,059.67
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应收利息 - - - 4,721.64 4,721.64
应收申购款 40,155.96 - - 13,763,269.02 13,803,424.98
资产总计 47,401,168.99 - - 1,059,405,654.99 1,106,806,823.98
负债
应付赎回款 - - - 15,357,258.71 15,357,258.71
应付管理人报酬 - - - 1,037,154.08 1,037,154.08
应付托管费 - - - 216,073.76 216,073.76
其他负债 - - - 440,161.40 440,161.40
负债总计 - - - 17,050,647.95 17,050,647.95
利率敏感度缺口 47,401,168.99 - - 1,042,355,007.04 1,089,756,176.03
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资(2017 年 12 月 31 日：无)，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2017 年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。
本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
项目
美元 港币
合计
折合人民币 折合人民币
以外币计价
的资产
银行存款 25,652,774.94 16,032,886.45 41,685,661.39
交易性金融
713,785,644.40 245,313,032.79 959,098,677.19
资产
应收股利 - 9,380.89 9,380.89
1,000,793,719.
资产合计 739,438,419.34 261,355,300.13
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以外币计价
的负债
应付证券清
25,548,807.90 5,221,152.89 30,769,960.79
算款
负债合计 25,548,807.90 5,221,152.89 30,769,960.79
资产负债表
外汇风险敞 713,889,611.44 256,134,147.24 970,023,758.68
口净额
上年度末
2017年12月31日
项目
美元 港币
合计
折合人民币 折合人民币
以外币计价
的资产
银行存款 1,971,455.57 18,510,035.50 20,481,491.07
交易性金融 1,034,654,604.
834,413,635.98 200,240,968.68
资产 66
应收证券清
5,648,177.18 5,334,882.49 10,983,059.67
算款
1,066,119,155.4
资产合计 842,033,268.73 224,085,886.67
0
以外币计价
的负债
负债合计 - - -
资产负债表
1,066,119,155.4
外汇风险敞 842,033,268.73 224,085,886.67
0
口净额
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2018年12月31日 2017 年 12 月 31 日
1.所有外币相对人民币升值 5% 增加约 4,850 增加约 5,331
2.所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 4,850 减少约 5,331
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市的股票或与标的指数相关的公募基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制标的指数的方法跟踪标的指数，即按照中证海外中国互
联网指数中的成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重
的变动进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，
或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊
情况导致成份股流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金
管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指
数，并使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。本基金对中证海外中国互联网指
数成份股、备选成份股、与中证海外中国互联网指数相关的公募基金（包括上市交易型
基金）的投资比例不低于基金资产的 90%，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内
的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出
保证金和应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风
险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 上年度末
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
占基金
占基金
项目
资产净 资产净
公允价值 公允价值
值比例 值比例
（%）
（%）
1,034,654,604.6
交易性金融资产－股票投资 959,098,677.19 94.32 94.94
6
交易性金融资产－基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
959,098,677.19 94.32 1,034,654,604.6 94.94
合计
6
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7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除“中证海外中国互联网”指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析 2018年12月31日 2017年12月31日
1.“中 证海外中国互联 网 ”指数上涨
增加约 5,153 增加约 5,261
5%
2.“中 证海外中国互联 网 ”指数下降
减少约 5,153 减少约 5,261
5%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 959,098,677.19 元，无属于第二或第三层次的余额(2017
年 12 月 31 日：第一层次 1,034,654,604.66 元，无第二或第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年
12 月 31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 权益投资 959,098,677.19 90.32
其中：普通股 274,720,955.87 25.87
存托凭证 684,377,721.32 64.45
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 98,502,096.00 9.28
8 其他各项资产 4,245,719.54 0.40
9 合计 1,061,846,492.73 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
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美国 713,785,644.40 70.19
香港 245,313,032.79 24.12
合计 959,098,677.19 94.32
注：1、国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定；
2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
行业类别 公允价值
（％）
信息技术 18,327,401.11 1.80
非必需消费品 343,139,692.89 33.74
电信服务 569,195,646.50 55.97
工业 18,456,722.26 1.82
金融 9,979,214.43 0.98
合计 959,098,677.19 94.32
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
占基金
公司名
公司名 所在证 所属国 数量 资产净
序号 称 (英 证券代码 公允价值
称(中文) 券市场 家(地区) （股） 值比例
文)
（％）
Tencent 香港证
1 Holding 腾讯控股 700 HK 券交易 香港 414,800 114,170,515.11 11.23
s Ltd 所
Alibaba
阿里巴巴 美国证
Group
2 集团控股 BABA US 券交易 美国 94,010 88,438,856.84 8.70
Holding
有限公司 所
Ltd
3 Baidu 百度 BIDU US 美国证 美国 65,125 70,888,791.74 6.97
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Inc 券交易
所
Meituan 香港证
4 Dianpin 美团点评 3690 HK 券交易 香港 1,708,800 65,756,898.39 6.47
g 所
美国证
NetEase
5 网易公司 NTES US 券交易 美国 39,717 64,158,499.60 6.31
Inc
所
美国证
Pinduod
6 拼多多 PDD US 券交易 美国 265,000 40,812,705.12 4.01
uo Inc
所
美国证
JD.com
7 京东 JD US 券交易 美国 273,238 39,249,757.78 3.86
Inc
所
TAL 美国证
好未来教
8 Educatio TAL US 券交易 美国 210,593 38,561,721.29 3.79
育集团
n Group 所
Ctrip.co
携程旅行 美国证
m
9 网国际有 CTRP US 券交易 美国 205,212 38,111,601.62 3.75
Internati
限公司 所
onal Ltd
美国证
58.com 58 同城
10 WUBA US 券交易 美国 99,655 37,077,048.55 3.65
Inc 网
所
美国证
Autoho
11 汽车之家 ATHM US 券交易 美国 65,459 35,145,469.67 3.46
me Inc.
所
美国证
iQIYI, 爱奇艺有
12 IQ US 券交易 美国 290,444 29,641,490.13 2.91
Inc. 限公司
所
美国证
SINA
13 新浪公司 SINA US 券交易 美国 79,882 29,407,923.08 2.89
Corp
所
美国证
Momo MOMO
14 陌陌科技 券交易 美国 170,692 27,822,966.69 2.74
Inc. US
所
美国证
Weibo
15 新浪微博 WB US 券交易 美国 67,055 26,890,179.91 2.64
Corp
所
Alibaba
香港证
Pictures 20,480,00
16 阿里影业 1060 HK 券交易 香港 23,696,786.09 2.33
Group 0
所
Limited
17 YY Inc. 欢聚时代 YY US 美国证 美国 56,586 23,247,291.57 2.29
第 46 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
券交易
所
Tencent
Music 美国证
腾讯音乐
18 Entertai TME US 券交易 美国 230,000 20,868,245.92 2.05
娱乐集团
nment 所
Group
Vipshop 唯品会控 美国证
19 Holding 股有限公 VIPS US 券交易 美国 518,789 19,440,617.55 1.91
s Ltd. 司 所
China
香港证
Literatur
20 阅文集团 772 HK 券交易 香港 539,600 17,169,756.29 1.69
e
所
Limited
美国证
Bilibili 哔哩哔哩
21 BILI US 券交易 美国 167,808 16,803,301.04 1.65
Inc. 公司
所
前程无忧 美国证
51job
22 股份有限 JOBS US 券交易 美国 34,535 14,799,567.01 1.46
Inc.
公司 所
Kingsoft 香港证
23 Corp 金山软件 3888 HK 券交易 香港 1,039,000 10,273,305.71 1.01
Limited 所
宝尊电子 美国证
Baozun
24 商务有限 BZUN US 券交易 美国 44,666 8,954,374.90 0.88
Inc.
公司 所
美国证
CNinsur 泛华金融
25 FANH US 券交易 美国 47,503 7,156,195.84 0.70
e Inc. 控股集团
所
Bitauto
美国证
Holding
26 易车网 BITA US 券交易 美国 40,643 6,909,369.50 0.68
s
所
Limited
美国证
HUYA
27 虎牙公司 HUYA US 券交易 美国 61,207 6,502,774.66 0.64
Inc.
所
北京世纪
21Viane 美国证
互联宽带
28 t Group VNET US 券交易 美国 87,610 5,195,101.99 0.51
数据中心
Inc. 所
有限
美国证
Sohu.co
29 搜狐公司 SOHU US 券交易 美国 34,825 4,163,570.57 0.41
m Inc.
所
NetDrag 香港证
30 网龙网络 777 HK 香港 389,000 4,091,818.98 0.40
on 券交易
第 47 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
Websoft 所
Inc.
HC 香港证
31 Internati 慧聪网 2280 HK 券交易 香港 921,000 3,657,155.25 0.36
onal Inc. 所
美国证
Sogou
32 搜狗公司 SOGO US 券交易 美国 88,916 3,203,803.53 0.32
Inc.
所
Changy 美国证
畅游有限
33 ou.com CYOU US 券交易 美国 21,120 2,649,700.33 0.26
公司
Limited 所
SouFun
美国证
Holding 搜房控股
34 SFUN US 券交易 美国 248,470 2,438,578.00 0.24
s 有限公司
所
Limited
Tian Ge
Interacti
香港证
ve
35 天鸽互动 1980 HK 券交易 香港 838,000 2,247,765.54 0.22
Holding
所
s
Limited
Zhongan
Online 众安在线
香港证
P&C 财产保险
36 6060 HK 券交易 香港 102,000 2,239,718.65 0.22
Insuranc 股份有限
所
e Co., 公司
Ltd.
香港证
Cogobu
37 科通芯城 400 HK 券交易 香港 865,000 2,009,312.78 0.20
y Group
所
Tuniu 美国证
38 Corporat 途牛公司 TOUR US 券交易 美国 54,080 1,803,846.62 0.18
ion 所
Cheetah 美国证
猎豹移动
39 Mobile CMCM US 券交易 美国 42,987 1,802,623.39 0.18
公司
Inc. 所
美国证
Xunlei 迅雷有限
40 XNET US 券交易 美国 45,270 1,056,370.02 0.10
Limited 公司
所
美国证
Yirendai 宜人贷有
41 YRD US 券交易 美国 7,906 583,299.94 0.06
Ltd. 限公司
所
第 48 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
占期初基金
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 资产净值比例
（％）
1 Meituan Dianping 3690 HK 86,791,667.30 7.96
2 Netease.Com Inc. NTES US 65,826,251.59 6.04
Tencent Holdings
3 700 HK 58,916,363.70 5.41
Limited
4 iQIYI, Inc. IQ US 56,303,054.73 5.17
Alibaba Group Holding
5 BABA US 49,034,535.93 4.50
Limited
6 Baidu Inc. BIDU US 48,638,265.13 4.46
7 Pingduoduo Inc. PDD US 40,034,828.57 3.67
China Literature
8 772 HK 38,630,485.52 3.54
Limited
9 Vipshop Holdings Ltd. VIPS US 34,684,556.59 3.18
10 Jd.Com Inc. JD US 33,128,056.49 3.04
11 TAL Education Group TAL US 31,002,957.24 2.84
Ctrip.Com
12 CTRP US 25,271,998.44 2.32
International, Ltd.
13 Momo Inc. MOMO US 25,156,369.13 2.31
14 58.Com Inc. WUBA US 24,930,156.52 2.29
15 Autohome Inc. ATHM US 24,880,847.82 2.28
16 SINA Corp SINA US 24,164,046.24 2.22
17 Weibo Corp WB US 23,247,792.97 2.13
Tencent Music
18 TME US 21,312,396.05 1.96
Entertainment Group
19 Kingsoft Corp Limited 3888 HK 20,864,345.23 1.91
20 YY Inc. YY US 20,220,510.15 1.86
注：1．“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用；
2．此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代 本期累计卖 占期初基金
第 49 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
码 出金额 资产净值比例
（％）
MOMO
1 Momo Inc. 63,323,878.27 5.81
US
ATHM
2 Autohome Inc. 60,651,081.39 5.57
US
3 Netease.Com Inc. NTES US 51,141,871.46 4.69
BABA
4 Alibaba Group Holding Limited 39,343,960.65 3.61
US
5 Vipshop Holdings Ltd. VIPS US 36,063,373.56 3.31
6 iQIYI, Inc. IQ US 34,771,804.92 3.19
7 Baidu Inc. BIDU US 33,999,331.25 3.12
8 Kingsoft Corp Limited 3888 HK 30,291,359.55 2.78
9 Tencent Holdings Limited 700 HK 26,229,362.32 2.41
10 YY Inc. YY US 22,907,958.00 2.10
WUBA
11 58.Com Inc. 22,619,349.59 2.08
US
12 Jd.Com Inc. JD US 21,669,068.98 1.99
13 Weibo Corp WB US 21,120,832.32 1.94
14 51job Inc. JOBS US 15,246,083.48 1.40
15 Alibaba Pictures Group Limited 1060 HK 13,971,929.86 1.28
SFUN
16 SouFun Holdings Limited 12,977,714.69 1.19
US
17 SINA Corp SINA US 11,506,560.46 1.06
18 Yirendai Ltd. YRD US 10,397,055.08 0.95
BZUN
19 Baozun Inc. 9,642,976.71 0.88
US
SOHU
20 Sohu.com Inc. 8,909,867.36 0.82
US
注：1．“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用；
2．此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 869,623,208.42
卖出收入（成交）总额 608,912,079.72
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
第 50 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 9,380.89
4 应收利息 11,892.94
5 应收申购款 4,224,445.71
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,245,719.54
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
第 51 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
份额 占总份额 占总份
持有份额 持有份额
比例 额比例
300,399 3,258.41 985,599.37 0.10% 977,836,217.16 99.90%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 金飚 3,946,490.00 9.01%
2 胡加明 2,284,147.00 5.21%
3 马茵 1,203,860.00 2.75%
4 来立波 1,000,000.00 2.28%
5 张德 954,800.00 2.18%
6 肖乾 826,786.00 1.89%
7 邢世华 608,972.00 1.39%
8 张润芝 597,213.00 1.36%
9 钟原 490,000.00 1.12%
10 陈敏鹤 349,400.00 0.80%
注：持有人为场内持有人。
第 52 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 155,311.11 0.02%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开 0
放式基金
本基金基金经理持有本开放式
0
基金
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2015 年 5 月 27 日)基金份额
788,924,486.89
总额
本报告期期初基金份额总额 781,928,105.32
本报告期基金总申购份额 1,466,560,357.54
减：本报告期基金总赎回份额 1,269,666,646.33
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 978,821,816.53
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动：
（1）本基金管理人于 2018 年 6 月 30 日发布公告，经公司第四届董事会第三十二
次会议审议通过，同意苏奋先生辞去公司督察长职务，并于 2018 年 9 月 28 日发布公告，
经公司第四届董事会第三十三次会议审议通过，同意佘川女士担任公司督察长职务；
（2）本基金管理人于 2018 年 10 月 20 日发布公告，经公司第五届董事会第一次会
议审议通过，选举阮红女士担任公司董事长（法定代表人），并于 2019 年 2 月 28 日发
布公告，经公司第五届董事会第五次会议审议通过，选举谢卫先生担任公司总经理，阮
红女士不再担任公司总经理。期后变动敬请关注基金管理人发布的相关公告。
2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本报告期内，本行总行聘任刘琳
同志、李智同志为本行托管业务部高级专家。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙），本期审计费为 100,000 元。自本基金合同生效以来，本基金未改聘
为其审计的会计师事务所。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
2、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
量 成交金额 成交总额的 佣金
总量的比例
比例
CICC Hong
Kong 502,730,309
20,884,794 34.00% 701,669.34 35.08% -
Securities .19
Limited
UOB Kay
Hian(Hong 392,529,796
5,224,152 26.55% 471,035.51 23.55% -
Kong) .95
Limited
Credit
394,636,555
Suisse(Hon 1,652,230 26.69% 591,955.50 29.60% -
.59
g Kong) Ltd
Shenyin
Wanguo 93,758,798.
1,810,400 6.34% 140,638.20 7.03% -
Securities(H 05
.K.)Ltd
BOCI
Securities - - - - - -
Limited
Instinet
Pacific - - - - - -
Limited
CCB
Internationa
- - - - - -
l Securities
Limited
注：1、本公司从事境外投资业务时，将需要委托境外券商代理或协助进行交易操作。
公司作为基金管理人将勤勉尽责地承担受信责任，挑选、委托合适的境外券商以取得有
益于基金持有人利益的最佳执行；
2、本公司投资海外市场，遵循公平分配、最佳执行的原则。公司挑选券商并开户
均主要遵循以下原则：券商基本面评价，包括财务状况和经营状况； 券商研究及服务
质量，包括其研究报告质量、数量和及时性，包括券商在股票配售等公司行为发生时所
提供的服务；券商的交易执行能力，即是否对投资指令进行了有效的执行以及能否取得
较高质量的成交结果。衡量券商交易执行能力的指标主要有：是否完成交易、成交的及
时性、成交价格、对市场价格及流动性的影响等。能够及时准确高效地提供结算等后台
第 55 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
业务支持。
11.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.9 其他重大事件
法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式
期
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、上海证券
1 2018-01-03
基金缴纳增值税的提示性公告 报、证券时报
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
中国证券报、上海证券
2 部分基金参与中国农业银行股份有限公 2018-01-09
报、证券时报
司基金交易费率优惠活动的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
3 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-01-10
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
4 证券投资基金(LOF)（更新）招募说明书 2018-01-11
报、证券时报
摘要（2017 年第 2 号）
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
一路财富（北京）信息科技股份有限公
中国证券报、上海证券
5 司为旗下部分基金的场外销售机构并参 2018-01-22
报、证券时报
与其基金前端申购（含定期定额投资）
费率优惠活动的公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
6 证券投资基金(LOF)2017 年第 4 季度报 2018-01-22
报、证券时报
告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
嘉实财富管理有限公司为旗下部分基金
中国证券报、上海证券
7 的场外销售机构并参与其基金前端申购 2018-01-31
报、证券时报
（含定期定额投资）费率优惠活动的公
告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
中国证券报、上海证券
8 施罗德中证海外中国互联网指数型证券 2018-03-22
报、证券时报
投资基金（LOF）修改基金合同的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
9 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-03-28
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型 中国证券报、上海证券
10 2018-03-28
证券投资基金(LOF)2017 年年度报告摘 报、证券时报
第 56 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
要
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海证券
11 2018-03-30
机银行基金前端申购（含定期定额投资 报、证券时报
业务）费率优惠活动的公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
12 证券投资基金(LOF)2018 年第 1 季度报 2018-04-21
报、证券时报
告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
13 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-05-18
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
14 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-05-24
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券 中国证券报、上海证券
15 2018-06-11
投资基金（LOF）调整大额申购业务限 报、证券时报
额的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
投资者场外投资交银施罗德中证海外中 中国证券报、上海证券
16 2018-06-14
国互联网指数型证券投资基金(LOF)单 报、证券时报
笔最低申购金额限制的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
财通证券股份有限公司为旗下部分基金
中国证券报、上海证券
17 的场外销售机构并参与其基金前端申购 2018-06-20
报、证券时报
（含定期定额投资）费率优惠活动的公
告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
18 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-06-28
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手
中国证券报、上海证券
19 机银行基金前端申购（含定期定额投资） 2018-06-30
报、证券时报
费率优惠活动以及参加网上银行定期定
额投资费率优惠活动的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于高级 中国证券报、上海证券
20 2018-06-30
管理人员变更的公告 报、证券时报
交银施罗德基金管理有限公司关于交银 中国证券报、上海证券
21 2018-07-03
施罗德中证海外中国互联网指数型证券 报、证券时报
第 57 页 共 60 页
交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
投资基金（LOF）于境外主要市场节假
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于暂停
中国证券报、上海证券
22 浙江金观诚基金销售有限公司办理相关 2018-07-09
报、证券时报
销售业务的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券 中国证券报、上海证券
23 2018-07-09
投资基金（LOF）恢复大额申购业务的 报、证券时报
公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
24 证券投资基金(LOF)（更新）招募说明书 2018-07-11
报、证券时报
摘要（2018 年第 1 号）
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
25 证券投资基金(LOF)2018 年第 2 季度报 2018-07-18
报、证券时报
告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
中国证券报、上海证券
26 五矿证券有限公司为旗下部分基金的场 2018-07-26
报、证券时报
外销售机构的公告
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
27 证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 2018-08-25
报、证券时报
摘要
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
28 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-08-29
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
西藏东方财富证券股份有限公司为旗下 中国证券报、上海证券
29 2018-09-03
部分基金的场外销售机构并参与其基金 报、证券时报
前端申购费率优惠活动的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于督察 中国证券报、上海证券
30 2018-09-28
长任职的公告 报、证券时报
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加交通银行股份有限公司手 中国证券报、上海证券
31 2018-09-29
机银行基金前端申购（含定期定额投资） 报、证券时报
费率优惠活动的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
32 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-10-15
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司董事变更 中国证券报、上海证券
33 2018-10-20
公告 报、证券时报
34 交银施罗德基金管理有限公司关于董事 中国证券报、上海证券 2018-10-20
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
长（法定代表人）变更的公告 报、证券时报
交银施罗德中证海外中国互联网指数型
中国证券报、上海证券
35 证券投资基金(LOF)2018 年第 3 季度报 2018-10-26
报、证券时报
告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
36 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-11-20
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
南京苏宁基金销售有限公司为旗下部分
中国证券报、上海证券
37 基金的场外销售机构并参与其基金前端 2018-12-17
报、证券时报
申购费率（含定期定额投资）优惠活动
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德中证海外中国互联网指数型证券
中国证券报、上海证券
38 投资基金（LOF）于境外主要市场节假 2018-12-21
报、证券时报
日暂停及节后恢复基金申购、赎回业务
的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
中国证券报、上海证券
39 部分基金参与中国农业银行股份有限公 2018-12-28
报、证券时报
司基金交易费率优惠活动的公告
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京百度百盈基金销售有限公司为旗下
中国证券报、上海证券
40 部分基金的场外销售机构并参与其基金 2018-12-28
报、证券时报
前端申购费率（含定期定额投资）优惠
活动的公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 影响投资者决策的其他重要信息
1、本基金管理人依据国家税收法律、法规、规章及税收规范性文件的规定，对管理的基金产品
运营过程中产生的应税收入，计提及缴纳增值税及附加税费，该部分税费由基金资产承担。详情请
见有关公告。
2、根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的有关规定及相关监管要求，经
与基金托管人协商一致并报监管机构备案，基金管理人对本基金基金合同等法律文件作相应修改。
请投资者关注基金合同中“对持续持有期少于 7 日的基金份额持有人收取不低于 1.5%的赎回费并全
额计入基金财产”的条款已于 2018 年 3 月 31 日起正式实施。欲知详情请查阅本基金管理人于 2018
年 3 月 22 日发布的有关公告及法律文件。
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交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)2018 年年度报告
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)募集注册
的文件；
2、《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)基金合同》；
3、《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)招募说明书》；
4、《交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、关于申请募集注册交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)的法律
意见书；
8、报告期内交银施罗德中证海外中国互联网指数型证券投资基金(LOF)在指定报刊上各
项公告的原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得
上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：
services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一九年三月二十七日
第 60 页 共 60 页
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